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高老师
消防安装材料费如果金额不大可以计入管理费用;如果金额大计入长期待摊费用,在不低于12个月的摊销期内摊销 查看全部回复
4670
李伟老师
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3370
小小
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5228
Leaf
发票给开的是客户名称还是你们酒店 查看全部回复
5749
易老师
直接做红字分录, 查看全部回复
3126
tammy老师
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2552
大宁老师
审计调整的是21年的房租费用,还是连22年的都调入了? 查看全部回复
5269
Yan
没有收到发票时可以先记预付账款或其他应收款 查看全部回复
3502
木言
不一致是肯定不行的 查看全部回复
3260
谭老师
不需要 查看全部回复
3541
那1月开票是免税项目还是不免税项目 查看全部回复
2937
发票内容开的是什么? 查看全部回复
21112
下个月是收到发票吗 查看全部回复
4420
按差额做收入 查看全部回复
3519
收到发票根据情况入成本费用,开具的发票确认收入 查看全部回复
3674
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4440
Annina老师
不能 查看全部回复
3677
12月开了租金发票的,借预付账款,dai其他应付款,摊销进费用 查看全部回复
3919
M老师
农民专业合作社销售农产品视同农业生产者销售农产品,免增值税 查看全部回复
3777
张老师
税率是否是0? 查看全部回复
5086
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5099
计算提取的金额 借银行存款 dai专用基金 使用时 财务会计 借专用基金 dai银行存款 预算会计借专用结余或事业支出等 dai资金结存 查看全部回复
4231
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3421
venus老师
同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
4945
哈哈老师
借管理费用 dai银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
3981
你好 查看全部回复
5245
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5479
andy老师
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3223
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4442
税务师晓雨
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21512
借固定资产,dai其他应付款-个人,公司跟个人签代付款协议,公司还个人,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
4113
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3775
夏老师
工程施工 查看全部回复
6087
你好,是物业公司吗? 查看全部回复
5657
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4544
你好,付款时 借:应收帐款 dai:银行存款 收到发票借方根据发票内容dai方应收帐款 查看全部回复
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是你们给携程网开住宿发票吗? 查看全部回复
9060
(票价+燃油费)/1.09*0.09 查看全部回复
5471
账号正在注销中
去年有做账吗? 查看全部回复
5742
是的,收到发票把其他应收款冲销了 查看全部回复
5292
高荣老师
已经清理的固定资产,说明账面已经没有该固定资产的体现了,直接借记银行存款,dai记营业外收入,应交税费-增值税即可, 查看全部回复
5373
归老师
酒店为什么不给开发票? 查看全部回复
6777
原路冲回 重新做个正确的 查看全部回复
4635
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
5346
借,销售费用-劳务费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
7191
工厂是自己的还是租的? 查看全部回复
5760
您好 查看全部回复
4410
1月结转的成本算1月的费用 查看全部回复
8487
代理记账把买回的材料一直计入工程物资没动吗? 查看全部回复
7515
您好确认费用的时候,如果没有付款,但是业务已经发生,可以借:相关费用 dai:其他应付款 查看全部回复
9297
王苗苗老师
这4600是单独支付的登报费,跟那12万环评费用不冲突,登报费根据发票就计入管理费用-办公费 查看全部回复
8208
1、取得政府退土地款借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
7678
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1044
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
982
你们收到还是开出? 查看全部回复
1349
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1445
杨老师.
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
750
购进一笔不需要 查看全部回复
4056
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1238
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
492
李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
947
可以不用计提 查看全部回复
1083
如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
989
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
759
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1137
wam
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
934
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
998
李凤
代收代付? 查看全部回复
629
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1097
燕子老师
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
721
购进的用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
1507
但是银行回执单没有这笔钱,是款还没到公司账户里 查看全部回复
1469
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
1010
算成本 查看全部回复
783
安叔老师
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1465
您好,请问业务是什么,光看银行回单看不出来主要业务是什么 查看全部回复
1391
这个是第三方平台转账到公司公户吧,这个是收的什么款项 查看全部回复
1319
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
684
借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
1000
颜老师
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1296
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
962
处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
1467
夏东
是哪一方面的活动产生的费用 查看全部回复
1009
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
882
借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
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假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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是当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
960
商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
889
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1356
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
754
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1438
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
952
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1346
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1022
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
672
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
936
内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1357
西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
896
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
935
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