登录/注册
高老师
你好,企业所得税基本税率25%,小型微利企业优惠税率20% 查看全部回复
问答已结束!
4119 0赞 0评论 收藏
andy老师
查账征收,想要在所得税税前扣除,必须取得合法凭证,合法凭证其中就包含发票,如果没有取得发票不得税前扣除,需要做纳税调增 查看全部回复
5155 0赞 0评论 收藏
Annina老师
也需要申报 查看全部回复
4671 0赞 0评论 收藏
大宁老师
企业所得税季度申报预缴,年度汇算清缴 假如成立在6月,那9月份和第二年1月份要季度申报企业所得税,第二年5.31之前要就上年进行汇算清缴 查看全部回复
3865 0赞 0评论 收藏
一般纳税人吗? 查看全部回复
4846 0赞 1评论 收藏
夏老师
自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 其中,生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 查看全部回复
15792 0赞 0评论 收藏
所得税费用的计算有两种方法:一种是倒挤的:所得税费用=应交所得税+递延所得税负债-递延所得税资产,另一种是直接计算的:所得税费用=(会计利润+或-永久性差异)×25% 查看全部回复
4751 0赞 0评论 收藏
根据账上报表的数据申报季度所得税 查看全部回复
3954 0赞 0评论 收藏
一般都是把需要缴纳的所有税种加起来算的 查看全部回复
3512 0赞 0评论 收藏
你是一般纳税人,还是小规模纳税人? 查看全部回复
5374 0赞 0评论 收藏
根据:国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(国家税务总局公告2012年第57号) 总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 第十四条 分支机构按以下公式计算分摊税款: 所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 某分支机构分摊税款=所有分支机构分摊税款总额×该分支机构分摊比例 第十五条 总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
11536 0赞 0评论 收藏
不知道你想表达什么,请把你的问题换个方式重新描述一下 查看全部回复
5385 0赞 0评论 收藏
根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)规定:“一、企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税法实施条例、《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2014〕75号)、《财政部 国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2015〕106号)等相关规定执行。 根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号)规定,上述税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
4397 0赞 0评论 收藏
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5476 0赞 0评论 收藏
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9583 0赞 0评论 收藏
增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
8450 0赞 0评论 收藏
正常来说,税局应退税,但税局让调平,那就是让你改帐,走更正申报,不显示退税 查看全部回复
4949 0赞 0评论 收藏
都报哪些税、什么时候报、这些都是在做税务登记的时候税局就核定好的,你按照税局核定的相关税种和申报期限如期申报就可以,按期申报的税种,不管有没有收入,都要按期申报 查看全部回复
3957 0赞 0评论 收藏
税务师晓雨
你们是小规模纳税人还是一般纳税人 针对不同的税在计提的时候是有所不同的 查看全部回复
4313 0赞 0评论 收藏
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4885 0赞 0评论 收藏
是的,0-100万2.5%,100-300之间10% 查看全部回复
4065 0赞 0评论 收藏
哈哈老师
没问题,可以的 查看全部回复
3739 0赞 0评论 收藏
王苗苗老师
看税局给你核定的有哪些税种就申报哪些税种,如果有的税种未核定,但是发生相关税种的纳税义务,应该核定相关信息进行申报 查看全部回复
3677 0赞 0评论 收藏
小黑
是的 查看全部回复
3579 0赞 0评论 收藏
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)第五条规定:“企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 查看全部回复
4242 0赞 1评论 收藏
看看税收方面的知识 查看全部回复
3546 0赞 0评论 收藏
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
24837 0赞 0评论 收藏
4018 0赞 0评论 收藏
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
4992 0赞 0评论 收藏
开多少发票,那是根据企业的发生的销售业务去开的,进项发票,你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票 查看全部回复
10431 0赞 0评论 收藏
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
8419 0赞 0评论 收藏
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6533 0赞 0评论 收藏
基本税率25%,小型微利企业优惠税率20%,高新技术企业,技术先:进型,从事污染的,西部鼓励企业等15%,还有其它税率优惠的10%等 查看全部回复
4931 0赞 0评论 收藏
你进自己单位的电子税务局我的信息-税费种信息可以看到 查看全部回复
3862 0赞 0评论 收藏
公司名义买的,公司是一般纳税人的,可以抵扣增值税,折旧可以抵所得税 查看全部回复
3196 0赞 0评论 收藏
人员工资是有的吧 查看全部回复
7246 0赞 0评论 收藏
公司交企业所得税 查看全部回复
3603 0赞 0评论 收藏
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5620 0赞 0评论 收藏
可以入账,所得税不能扣除 查看全部回复
4285 0赞 0评论 收藏
3724 0赞 0评论 收藏
增值税,城建税,教育附加,契税,土地使用税,土地增值税,印花税,房产税等 查看全部回复
4079 0赞 0评论 收藏
个人代开吗? 查看全部回复
5136 0赞 0评论 收藏
如果你们的工程允许分包,那就可以 查看全部回复
4686 0赞 0评论 收藏
需要交企业所得税 查看全部回复
3972 0赞 0评论 收藏
增值税是对你增值的部分交税,是价外税 查看全部回复
3390 0赞 0评论 收藏
每月一次的可以 查看全部回复
5111 0赞 0评论 收藏
什么费用?与公司经营相关吗? 查看全部回复
3560 0赞 0评论 收藏
分支机构不能享受小微企业优惠税率,按照25%的基本税率进行纳税申报。 分支机构在电子税务局系统,不论选择为非汇总还是独立核算,都不能以各自分支机构的从业人数、资产总额、应纳税所得额作为判断小微企业享受所得税的优惠的依据,因为分支机构本身不是法人纳税人,不是核算企业所得税的主体。 查看全部回复
4716 0赞 0评论 收藏
先做税务登记 查看全部回复
4910 0赞 0评论 收藏
你点了缓缴 查看全部回复
5872 0赞 0评论 收藏
小规模季度45万以内开普票的,免增值税附加税 查看全部回复
5182 0赞 0评论 收藏
发票抬头是个人可以报销入账。 个人抬头凭证属于可税前扣除凭证,前提是与企业经营活动有关,符合真实性及合理性等税前扣除原则 查看全部回复
15564 0赞 0评论 收藏
不能扣除 查看全部回复
4855 0赞 0评论 收藏
可以 查看全部回复
6143 0赞 0评论 收藏
增值税纳税义务时间 (一)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天 查看全部回复
与生产经营相关的三大期间费用,取得了合规发票的可以 查看全部回复
3691 0赞 0评论 收藏
先说弊端吧:如果公司破产了,汽车属于公司的资产,清算完,汽车可能就不属于你自己的了,可能被拿去抵债。 查看全部回复
4740 0赞 0评论 收藏
不用,没有超过限额不用纳税调整,按照金额在税前扣除就行 查看全部回复
7305 0赞 0评论 收藏
这个需要学习一下报表分析和风险问题 才能判断 查看全部回复
3881 0赞 0评论 收藏
根据做帐后利润申报 查看全部回复
3630 0赞 0评论 收藏
看一下申报情况,是否有误 查看全部回复
3429 0赞 0评论 收藏
请看一下这道业务的具体发生时间 查看全部回复
3364 0赞 0评论 收藏
所得税计算是按利润来计算的,成本发票减少利润 查看全部回复
3740 0赞 0评论 收藏
汇算清缴的时候申请退税 查看全部回复
3883 0赞 0评论 收藏
利润应为正数,负数即为亏损 查看全部回复
4176 0赞 0评论 收藏
查询吗? 查看全部回复
4858 0赞 0评论 收藏
走更正申报 查看全部回复
3079 0赞 0评论 收藏
综合税负率3%一4% 查看全部回复
5484 0赞 0评论 收藏
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4051 0赞 0评论 收藏
从业人数和资产总额不是以当年12月31日的数据为判断依据。而是按企业全年的季度平均值确定。 具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
8889 0赞 0评论 收藏
4472 0赞 0评论 收藏
可以的 查看全部回复
5950 0赞 0评论 收藏
你需要给对方开房租发票,具体要看房子是股东个人的还是股东单位的 查看全部回复
6705 0赞 0评论 收藏
COCO老师
企业所得税一般按季度预缴,年度汇算清缴 查看全部回复
3855 0赞 0评论 收藏
增值税、附加税、城建税、印花税、土地增值税 查看全部回复
4475 0赞 0评论 收藏
盈利当年就得交税 查看全部回复
3777 0赞 0评论 收藏
这个税负并没有准确的数值,只是税务局的一个参考值 查看全部回复
4398 0赞 0评论 收藏
利润抵扣? 查看全部回复
3642 0赞 0评论 收藏
可以去税务代开 查看全部回复
3813 0赞 0评论 收藏
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4387 0赞 0评论 收藏
你好,高新技术企业的认定条件 查看全部回复
3917 0赞 0评论 收藏
你在电子税务局我的信息-税费种信息里面看看税务核定的相关税费种 查看全部回复
4680 0赞 0评论 收藏
大抵上的报税流程一致 查看全部回复
5612 0赞 0评论 收藏
托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。 托儿所、幼儿园,是指经县级以上教育部门审批成立、取得办园许可证的实施0-6岁学前教育的机构,包括公办和民办的托儿所、幼儿园、学前班、幼儿班、保育院、幼儿院。 公办托儿所、幼儿园免征增值税的收入是指,在省级财政部门和价格主管部门审核报省级人民政府批准的收费标准以内收取的教育费、保育费。 民办托儿所、幼儿园免征增值税的收入是指,在报经当地有关部门备案并公示的收费标准范围内收取的教育费、保育费。 超过规定收费标准的收费,以开办实验班、特色班和兴趣班等为由另外收取的费用以及与幼儿入园挂钩的赞助费、支教费等超过规定范围的收入,不属于免征增值税的收入。 查看全部回复
5518 0赞 0评论 收藏
你直接登陆电子税局查一下税局是怎么给你们核定的。具体什么时候缴,都写的清清楚楚,不同的企业,核定的税种和申报时间可能有差异,问别人没用 查看全部回复
3557 0赞 0评论 收藏
您这个是什么意思呢 查看全部回复
依据财政部 税务总局公告2021年第6号 财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告,本法规税收优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、科技厅(局),国家税务总局各省、自治区、直辖市、计划单列市税务局,新疆生产建设兵团财政局、科技局: 为进一步激励企业加大研发投入,支持科技创新,现就提高企业研究开发费用(以下简称研发费用)税前加计扣除比例有关问题通知如下: 一、企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。 查看全部回复
3882 0赞 0评论 收藏
报税都是按照税种报税的,税局核定了哪些税种就申报哪些税种。至于什么时候申报,税局都是核定好的,按照核定的报就可以 查看全部回复
5304 0赞 0评论 收藏
有关系,可以补申报 查看全部回复
5103 0赞 0评论 收藏
按月申报个人所得税,按季度申报企业所得税和增值税附加税 查看全部回复
3849 0赞 0评论 收藏
没有发票的,所得税调增 查看全部回复
3757 0赞 0评论 收藏
看企业电子税务局-我的信息-税费种核定信息,按照税务核定的申报 查看全部回复
3627 0赞 0评论 收藏
你好,需要缴纳哪些税要看税局对你核定的税种 查看全部回复
4211 0赞 0评论 收藏
需要缴纳企业所得税,按照10%缴纳企业所得税 查看全部回复
4344 0赞 0评论 收藏
是的,肯定是需要缴纳的 查看全部回复
4736 0赞 0评论 收藏
不一样,个体户交个人所得税,和企业所得税的计算不一样的 查看全部回复
4033 0赞 0评论 收藏
您是说怎么计提吗? 查看全部回复
3606 0赞 0评论 收藏
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4781 0赞 0评论 收藏
做到应付职工薪酬里面的,按照费用扣除了 查看全部回复
5724 0赞 0评论 收藏
? 查看全部回复
4969 0赞 0评论 收藏
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载