请问一下去年的应付账款暂估有10万，但是今年的汇算清缴已经把这部分做了纳税调增了，但是账面上还是有这笔暂估在，要怎么做才能把账调平吗？#商业#

浏览：4247 0赞 0评论 收藏

年底汇算清缴的时候，营业外支出和营业外收入需要调增调减吗？平时季度的交时候（利润总额=净利润+营业外收入-营业外支出）*25%，这里面不是已经包含了吗？#其他行业#

浏览：8030 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我公司是筹建期，收到了政府补助一直挂在递延收益科目，这部分补助汇算清缴的时候填在了专项用途财政资金不征税收入这一栏，税务局说我们这部分不属于不征税收入，让给调出来，应该怎么做呢？#工业制造#

浏览：8907 0赞 0评论 收藏

涉及到外币 去年的应收错记到预收 已汇算清缴 预收错误转成了收入 错误的 借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 正确的 借：银行存款 贷：主营业务收入 产生了所得税费用 所有金额均为外币 今年应该怎么调#运输业#

浏览：6894 0赞 0评论 收藏

小规模企业服务行业，筹建期间，发生的所有费用都没有发票，企业所得税汇算清缴的时候全部需要纳税调增吗？#服务业#

浏览：5835 0赞 0评论 收藏

暂估入库，没有单据和票的在汇算清缴的时候，会对什么产生影响？#餐饮酒店#

浏览：6170 0赞 0评论 收藏

5.30支付566收到366发票，其中200发票没有收到，计入了汇算清缴，后来7月6号收到了#服务业#

浏览：3723 0赞 0评论 收藏

公交车充值报销没有发票，是不是后面汇算清缴会做纳税调增什么的，还是报销的已经税前扣除#服务业#

浏览：4907 0赞 0评论 收藏

请问公司法人冲的电话费，她是主机，员工有副卡连在一起，开的是个人名字的普票，可以报销入费用做账吗，但汇算清缴时不能税前扣除是吗？如以福利费的方式入账，可否税前扣除#服务业#

浏览：7477 0赞 0评论 收藏

汇算清缴调增利润，调减成本，应该怎么做#建筑工程#

浏览：3788 0赞 0评论 收藏

去年已经做过暂估，当时是借主营业务成本，贷应付账款暂估，今年在汇算清缴以前收到发票，做冲减处理，借以前年度损益调整（红字，贷应付账款暂估（红字），再把以前年度损益调整结转到未分配利润，那还需要根据发票再做一次借主营业务成本吗？#服务业#

浏览：5565 0赞 0评论 收藏

公司今年3月份有应付暂估60000，如果今年年底发票没回来，是不是明年年初所得税汇算清缴时要调增 交企业所得税？大概要补交多少税？#房地产#

浏览：5327 0赞 0评论 收藏

小企业会计准则，资产负债表”未分配利润”科目期末数—“未分配利润”科目期初数和利润表”净利润”科目累计数不相等，差额是今年汇算清缴退回的企业所得税金额，退回的企业所得税我没用以前年度损益调整，分录是借：银行存款 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：利润分配——未分配利润，请问我的分录是不是对的？资产负债表和利润表的这个差异是否可以忽略？#服务业#

浏览：9406 0赞 1评论 收藏

代账公司去年没有计提附加税，今年做所得税年度汇算清缴补了7500的所得税，但是代账公司也没有做这笔账，我让她补计提去年的附加税和今年汇算清缴的所得税，但是她没有通过利润分配--未分配利润这个科目做，而是附加税通过税金及附加这个科目，所得税是通过所得税费用这个科目，这是错的吧？#建筑工程#

浏览：5235 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴会计分录怎么写？系统里面没有以前年度调整损益#工业制造#

浏览：6597 0赞 0评论 收藏

在国外网站比如亚马逊，购买东西，没有发票，只有购物小票，企业能正常入账吗？汇算清缴需要调整吗？#高新企业#

浏览：9076 0赞 0评论 收藏

2021年暂估成本80万，汇算清缴前只有收回60万的票纳税调增了20万，那账上的这20万怎么呢？#工业制造#

浏览：4374 0赞 0评论 收藏

高新企业汇算清缴加计扣除企业所得税需要作账务处理吗#高新企业#

浏览：5853 0赞 0评论 收藏

收到汇算清缴退税怎么入账呢#其他行业#

浏览：4381 0赞 0评论 收藏

小规模企业，21年汇算清缴后需要补交所得税，怎么做账务处理#其他行业#

浏览：5161 0赞 0评论 收藏