2024年直接借管理费用贷银行存款发了5000元工资，没有通过应付职工薪酬做计提，个税已做5000元申报，在填写 职工薪酬支出及纳税调整明细表 时账载金额是不是填5000元？#建筑工程#

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你好，请问我们是在平台跟买家交易，汇款方式是银行直接汇款的，属于国内买断型贸易融资，后续买家自行跟银行还款，汇款金额包含了融资费用，我的分录应该怎么做呢？#建筑工程#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

进项税转出有余额咋办#其他行业#

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老师 我们都没有提库存现金，代理记账做账有提库存现金分录呢#其他行业#

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电子承兑汇票具体分录#其他行业#

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因补缴员工社保导致的补缴滞纳金入什么科目#工业制造#

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老师，不含税价是1000元，专票税率是3%，多收8个点的税点，是要多收多少钱呢#其他行业#

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老师，我们是非盈利组织，去年还有未开票的费用，但去年也没转款，今年汇算清缴前开票并转款可以吗，分录如何做，去年我只简单写了借业务活动成本，贷应付暂估，这笔分录根据前面的情况如何更改，并做账呢#其他行业#

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多发了二十块钱工资怎么办#其他行业#

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老师 请问如何把供应商的优惠金额做成收入呢#工业制造#

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老师好，我想问一下将自制的产品做为员工福利发放，或者是样品都要视同销售，会计分录有的是，借：费用，贷：库存商品 应交税费—增值税—销项税。有的又是借：费用，贷：主营业务收入 应交税费—增值税—销项税。有的说视同销售就应该形成税会差异，有的说可以不形成税会差异。到底哪种是正确的？是否可以不行成税会差异呢？#商业#

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老师 员工宿舍电费物业费怎么入帐？#其他行业#

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请问入库单上的金额是按照成本价填的，出库单上的金额是按照售价填的吗#其他行业#

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麻烦发下发放/计提工资，社保的详细分录#商业#

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如果前任会计无附件暂估了168万成本，那现在在做2025年第一季度季报的时候有多余的成本，可以直接冲减吗，我打算用借：应付账款-暂估 多余的成本贷：主营业务成本 多余的成本，附件0，我会有连带责任吗#建筑工程#

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上年度收到保险费退款，当时借记银行账款，贷记管理费用负数，今年保险公司开具发票的时候把这部分退款扣除下来，现在预付账款借方余额应该怎样调整#其他行业#

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老师好，我这边是单位的所以想了解单位每个月需要做哪些计提？计提的会计分录怎么写？#其他行业#

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1月份的时候给员工和法人打了钱，分录做了应付职工薪酬。现在发现几人不是个体户员工1月份的钱不是工资，是属于往来款，他们后期应该要还的，现在钱追回来了，需要重打做往来款，分录应该怎么做呢?还需要调整什么东西吗？#个体工商户#

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老师，去年有一名员工生孩子，休产假期间我们都有每个月给她发工资和缴纳社保、公积金，她的生育津贴就没有转给员工，生育津贴也一直挂在该名员工，年末我要怎么结转#其他行业#

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老师您好，我们是一家二手车经销小规模企业，在购入二手车时我们做了库存商品，在销售时，因为是在二手车交易市场开具的二手车销售统一发票，但是发票上没有税额，我们在做账务处理时增值税这块儿应该怎么做，是我们还要在开具一份含税的发票吗？下面一个是购入的发票，一个是销售后交易市场开具的发票，均不含税，这样的应该怎么做？#其他行业#

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