人力资源公司账务处理,我们是人力资源公司,帮其他公司发工资,并代扣代缴社保医保公积金,公司有24家。1.我们开发票给对方,开发票有的按月,有的按季度,有的按年(跨年),账务上如何确认收入?2.做账时二级科目需要具体到每家公司吗?3.有的公司发当月工资,有的发本月工资,该如何计提工资和社保呢?4.想请老师帮我梳理一下账务处理全部流程,这块不是很明白,方便的话请举个例子,谢谢老师#服务业#
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老师你好,其他应收款社保个人 其他应收款公积金个人出现借方余额,做的11月时候工资表的时候只扣12月的的社保,11月的社保就没扣,12月工资表扣的1月社保,1月工资表扣的一月社保,2月工资表的时候扣的2月份社保,三月工资表里扣的3月社保,我接手工资表从一月做的,现在其他应收余额借方余额不止有11月未扣的还有3月新增人员的 这个怎么调啊#工业制造#
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老师,您好,我想咨询一下,一个企业没有收入,利润亏损1000万左右,账面上只放工资社保和公积金,而且发放工资的钱,全都是由投资公司打款进来的,这笔费用全部计入了其他应付款-公司,这个亏损过大对公司有什么影响,这个挂账应该怎么平掉#其他行业#
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权益法下的长期股权投资,为什么被投资单位提取盈余公积,不影响投资单位的所有者权益呢? 帐号已注销 2019-04-28 · TA获得超过76.2万个赞关注 权益法,也就是说投资单位的长期股权投资以占有被投资单位的权益份额比例为核算依据来核算长期股权投资的账面价值。被投资单位提取盈余公积,只是其股东权益内部科目的变化,由本年利润或未分配利润转入到资本公积里,所有者权益并没有发生变化。#其他行业#
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老师您好,想问一下我们公司2月给法人新增了社保和公积金,2月当月扣的款,每个月社保公积金都是当月申报当月扣款,请问计提和扣款分录怎么做?是当月计提当月扣款吗?法人2月没有发1月的工资,是从3月发2月的工资的,2月的账不知道该怎么做了😢 。#建筑工程#
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老师你好,我们是小规模建筑公司,我们要给承包人开发票共计39万,合同上工程材料供应方式是 主材甲供 工程量主要是钢结构现场安装,结构刷涂料,可以开劳务普票吗?劳务的比例最高能开多少?劳务票开什么内容开多少钱? 经营范围有建筑工程施工,建筑劳务分包,建筑工程机械与设备租赁,建筑材料销售,#建筑工程#
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老师,您好!我们公司有两个股东(一个股东占93.83%,另一个股东占股6.17%)占股6.17%的赵股东今年3月退股了,变更为大股东100%持股,怎么核算退股金额给赵股东呢?是不是用净资产的余额×占股比例计算?#其他行业#
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我的工资是12000,公司代扣个税每月都是按照(12000-5000-717)*10%-210=418.3。其中717是社保公积金。 然后我的个税app上是每月申报税额是188.49,等于公司每月代扣多扣了200多,现在申请退税了,按照工资条,全年公司代扣个税3000多,但是个税app上只显示1000多,现在还要补税。请问老师,这种情况应该怎么解决。#建筑工程#
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二月份银行未扣公司一月份的公积金,但公司二月份的工资扣了员工的公积金。做二月份的帐时,发放工资时 : 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-公积金(个人部分) 三月份,银行实际扣除1-2月份两个月的公积金 借:应付职工薪酬(单位部分) 其他应付款-公积金(1月份个人部分) 其他应收款-公积金(2月份个人部分) 贷:银行存款#其他行业#
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在北京开办中外合资公司是否有双方出资比例的要求,比如中方必须达到的最低比例是多少?以下税收优惠政策是否适用于中外合资公司? 1、为安置军转干部就业而新开办的企业,凡军转干部占企业总人数60%及其以上的,经主管税务机关批准,自领取税务登记证之日起,3年内免征营业税。([国转联2001]8号、财税[2003]26号) 2、军转干部就业免税。对为安置军队转业干部而新开办的企业,凡安置军转干部占企业总人数60%及其以上的,经主管税务机关批准,自领取税务登记证之日起,3年内免征企业所得税。 ([2001]国转联8号、财税[2003]26号)#房地产#
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我们是餐饮公司,然后是和招商公司合作,门店通过招商公司跟我们合作,去年九月份的时候,门店款项打入公司这边,申报无票收入,然后收到加盟费是招商公司分层的,属于招商公司到打款过去给开票,现在门店产生客诉要退还部分加盟费,退还的加盟费是公司这边和招商公司安比例承担,那招商公司把退还门店金额打款到公司这边需不需要开发票给他,去年申报的无票收入要怎么处理#其他行业#
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总公司在江苏,在广州成立非独立核算分公司,成立分公司的目的就是解决广州员工的工资发放以及社保公积金缴纳,分公司无实际经营,每个月总公司打款分公司用于发放工资缴纳社保公积金,钱无需还给总公司,是成立小规模好还是一般纳税人好,分公司怎样账务处理,缴纳税款?#其他行业#
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这个新政策免征增值税什么意思呀?现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?免税月不超过10万什么意思?小规模开普票税率是多少?《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)总结如下: 1、免征额度回落至🈷不超10(季度不超30万); 2、取消小规模免征政策,调整至减按1%征收率征收增值税; 3、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税加计抵减政策范围和比例调整,原生产生活服务业统一加计抵减10%调整为生产服务业加计抵减5%;生活服务业加计抵减10%。#房地产#
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某事业单位通过财政直接支付方式向员工支付工资800000元,代扣代缴个人所得税30000元,扣住房公积金12000元,代扣水电费8600元,实际向员工支付76400元。财务会计和预算会计分录#其他行业#
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某企业本月生产甲、乙两种产品,共同领用原材料 4200千克,材料的单价为50元。其中,甲产品实际产量为400件,单位产品材料消耗定额为4千克;乙产品实际产量为200件,单位产品材料消耗定额为0.5千克。 要求:按定额耗用量比例法计算分配材料费用(写出计算过程),并编制有关会计分录。#初级#
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法人学历深造学费一年15万,借:管理费用-培训费 贷:应付职工薪酬-职工教育经费 后这个所得税汇算清缴的时候是不是要根据比例调??如果直接:借:管理费用-培训费 贷:银行存款要不要汇算清缴的时候调整#工业制造#
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