老师,请问我们公司和b公司要进行一项交易,我们把ic免费提供给b公司,请对方代工生产,我们付对方代工费,对方在把生产好的产品给到我们,然后后续如b公司要出货给其他客户,要跟我们采购,我想问一下。我们免费提供给b公司的芯片,这部分税务上是要试同销售吗?还是建议这部分ic也请对方跟我们买,我们不免费提供,请问哪一张方式比较有利,谢谢#其他行业#
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问一个分录和税务题:A公司于2022年6月用银行存款115万购买了非同控下的C公司95%股份,2023年6月A公司将C公司长期股权投资作价2550万转移到B公司(B公司注册资本5000万,占51%达控股),C公司2022年7月至2023年6月共产生净利润200万。 三方分录操作: A购买C公司分录 借:长期股权投资-C公司 115 贷:银行存款 115 B公司接收C公司股权作价入股 借:长期股权投资-C公司 (121.06+200)*0.95=305 未分配利润 2245 贷:实收资本 2550 A公司转移C公司长投 借:长期股权投资-B公司 2550 贷:长期股权投资-C公司 (121.06+200)*0.95=305 投资收益 2245 请问以上分录是否正确,另A公司投资收益2245是否需要交税,谢谢 #其他行业#
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我公司是国有企业,与a公司签订装修类合同,现在工程已完结。因a公司公户及税务都被封了。无法收款。想签订一个三方协议,约定由b公司收款并开具增值税专用发票,如果这样做我们这边是有风险的吗?如果有风险,那没有风险的做法是怎么样的呢,辛苦老师详细解答。谢谢!#房地产#
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我公司是国有企业,与a公司签订装修类合同,现在工程已完结。因a公司公户及税务都被封了。无法收款。想签订一个三方协议,约定由b公司收款并开具增值税专用发票,如果这样做我们这边是有风险的吗?如果有风险,那没有风险的做法是怎么样的呢,辛苦老师详细解答。谢谢!#房地产#
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国家税务总局电子税务局弹出来的含税收入金额和我实际开票的金额不一样。 (请问一般情况下系统自动弹出来的金额都是对的吗?)实际开票金额的有3个免税票 就算额外加入免税票1%的税额他也不对。开票金额挨个加也不是他的数字 我算出来的数字85123 额外加上免税按1%的算 就是85678 救救孩子 孩子之前没报过税#其他行业#
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12月5日,收到B公司退回的X商品一批以及税务机关开具的进货退回相关证明,销售价格为100万元,销售成本为70万元,该批商品已于11月份确认收入,但款项尚未收到,且未计提坏账准备。问会计分录和对利润总额的影响?#其他行业#
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老师,我上年公司停产,净利润亏700多,有336的折旧,这个折旧的厂房设备没有发票,把这块扣了我还是负的380里。这样这个汇算清缴就是设备没有发票税务上也不会有啥问题吧!其他的东西都有票。老师这个把折旧去了还亏三百多我怎么也不用交企业所得税。这样税务就没办法找事吧!#工业制造#
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各位老师好,我在医美行业,公司是那种医美门店,有医疗资质,做的项目有注射、光电、清洁等多种,都是皮肤管理相关,客户都是个人,有些客户消费后要求门店开发票,请问是开哪个类目的发票呢?是开医疗服务还是生活服务?如果是医疗服务,听说可以申请税务优惠备案,这种备案走在哪儿申请呢?谢谢老师。#房地产#
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例如:甲企业是一般纳税人,从事现代服务,根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》( 财政部 税务总局 海关总署公告〔2019〕39号)相关规定,该企业符合增值税进项税额加计抵减10%政策,2022年6月税款所属期销项税额9500元,当期认证进项税额9000元,当期因购进货物改变用途用于不得抵扣增值税项目应进项税额转出200元,假设上期留抵税额为0,期初加计抵减余额为0。 次月申报时 借 应交税费-未交增值税700 贷 其他收益700 为什么数额不是880,全部的加计抵减额#中级#
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建筑施工企业,公司及税务机关所在地都在县里,异地施工在市里,那么异地缴纳的附加费是按预交增值税的12%还是异地施工销项税额的12%,同时增值税进行抵扣时,异地施工的部分能抵扣10%还是12%啊?#建筑工程#
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您好,麻烦问一下,我们公司去年十月成立,十二月税务开通。在公司成立前,已经有项目在做了,但因为公司公户还没开通,法人自己垫付了工人工资(7000左右)、设备采购款(5万左右),也没有发票。现在公户有钱了,请问以什么方式给法人报销一下?#服务业#
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公司是电商平台(类似淘宝),商家会入驻到平台销售货物,公司抽取百分比的服务费。但是公司现为了吸引客户,做了一个活动方案:A商品售价100元,学员如果有足够的学分,就可以以0.01元购买商品,成本80元,我们后面将以80的金额打款给商家,这种税务应该怎么处理呀?#其他行业#
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因当年有免税收入 发票入账时科目是用借应收帐款 贷主营业务收入,年度汇算清缴的时候 税务说免税收入这部分不属于单位的收入 申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税 但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了,汇算清缴后账里还需要调吗?#房地产#
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今天登录税务局提示这个:未能检测到您的存款账户账号,如果您已经在银行和其他金融机构开立了银行账号,请自开立账户之日起15日内,向税务机关报告。请您点击此处 完成提报。 我们是小规模企业,公户是18年开户的,好像一种没有做过这个存款账户账号报告,请问必须要报送吗,不报送会有什么后果,现在报送是不是属于逾期了,有什么后果呢#其他行业#
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2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元,今年税务说不能抵扣,要求更正9月份申报表,并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛? 跨年的账务处理怎么做? 还是借销售费用,贷应交税费-增值税-进项转出嘛? 还是需要用到以前年度调整#其他行业#
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老师想问一下我在报税的时候增值税及附加费申报表里面的销售额跟我宝表上的不一致。因为我账上有一部分钱没收回来,我挂着了其他应收款,然后我开了发票给对方把钱收回来了,税务上把这笔钱自动计入销售额里面了,这个有影响吗#其他行业#
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修改了12月份的增值税纳税申报表并且税金已经缴纳,但是是在税务大厅人工修改的的,系统查询数据并没有变化,那会不会影响23年一月份纳税申报表,期初数变化?如果只是单纯数据更正到也无所谓,那会不会影响税金计算还得补税?#其他行业#
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2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
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在北京开办中外合资公司是否有双方出资比例的要求,比如中方必须达到的最低比例是多少?以下税收优惠政策是否适用于中外合资公司? 1、为安置军转干部就业而新开办的企业,凡军转干部占企业总人数60%及其以上的,经主管税务机关批准,自领取税务登记证之日起,3年内免征营业税。([国转联2001]8号、财税[2003]26号) 2、军转干部就业免税。对为安置军队转业干部而新开办的企业,凡安置军转干部占企业总人数60%及其以上的,经主管税务机关批准,自领取税务登记证之日起,3年内免征企业所得税。 ([2001]国转联8号、财税[2003]26号)#房地产#
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