我单位通过零余额账户向对方支付一笔款(假设1000元),由于收款信息错误,该笔账款被退回到了我单位零余额账户之后,银行自动从零余额账户里扣除了200元网银服务费,导致该笔款无法退回财政专项里去,现通过单位基本户向零余额转入200之后,才将退款退回专项资金里,请问这样处理是否合适?会计分录怎么做呢#其他行业#
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资料:星海公司是珠江公司和中山公司的母公司。2018年1月1日,将其持有的中山公司60%的股权转让给珠江公司。合并时商定价格为1 400 000元。合并日,中山公司所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值总额为2 000 000元。珠江公司以支付货币资金600 000元,转让大型设备一套(账面原价1 000 000元,已提折旧50 000元)取得股权。合并日珠江公司“资本公积”的余额为200 000元,“盈余公积”的余额为300 000元 要求:根据上述资料,编制珠江公司取得长期股权投资的会计分录。#商业#
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因为上个月公司代扣的社保和公积金忘了做会计分录处理,导致其他应付款的期末余额不对,但是资产负债表意外的平了,直到这个月才发现了上个月的问题,这个月的资产负债表在上个月的基础上修改后平衡不了了,该怎么办#商业#
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截至2020年12月31日,在未进行任何年终调整之前,缆车公司的“保险费用”帐户中的余额为5,800英镑,“预付费保险”帐户中的余额为15,200英镑。 已确定12800英镑的预付保险已经到期。 该年度保险费用的调整后余额为多少呢?#其他行业#
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20年我们公司代理记账做的很多帐都是错的,像购买存货我们是法人垫付的钱但是他们做的都是借法人钱用现金付的,各种费用报销也是借法人钱用现金报销的,导致我们账面有很多库存现金余额,我能在汇算清缴前都改过来吗直接改成法人垫付#其他行业#
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每月月末都要结转进项和销项税额吗,结转的意义是什么,结转之后总的余额不变呀 是不是 贷应交税费应交增值税进项税额 借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税销项税额未交呀#其他行业#
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因为公司这几年没有会计做账,现在开始补做去年的账务和利润表,小公司利润表不要求很精准,也必须要计入当初的固定资产吗?之前没有做过账现在可以补做账务个利润表,期初需要哪些东西建账呢?#个体工商户#
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老师,我想咨询一下。我们公司应付账款科目下有设置供应商和暂估2个明细科目,后来我又设置核算项目(比如供应商-暂估原代码是5001.01,我新设了5001.01.01,把余额都转过到新设的明细科目中了,并且设置了核算项目供应商,因为前期已有业务发生)我想说我这样的操作对吗?另外,还想问设置核算项目有意义吗?#出纳#
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老师,我想咨询一下。我们公司应付账款科目下有设置供应商和暂估2个明细科目,后来我又设置核算项目(比如供应商-暂估原代码是5001.01,我新设了5001.01.01,把余额都转过到新设的明细科目中了,并且设置了核算项目供应商,因为前期已有业务发生)我想说我这样的操作对吗?另外,还想问设置核算项目有意义吗?#出纳#
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图片标记2银行贷款还了,分录是 借:短期借款 贷:银行存款 现在科目余额表的银行存款借方是负数,该怎么办? 图片标记1之前开了284万的发票,款还没到,现在银行存款在贷方,该如何是好?#房地产#
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某企业2018年12月购入一台不需要安装的设备,设备原值210000元。预计净残值10000元,使用年限五年。2020年该企业将该设备出售。取得价款100000元,增值税13000元,支付设备清理等费用5000元。该设备未计提减值准备。一,如果该设备使用双倍余额递减法计提折旧至2020年12月,该设备计提折旧总额为多少?二,写出出售该设备的会计分录。#出纳#
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小规模酒店,去年是盈利。利润总额贷方余额50多万。今年年底12月做完凭证,本年利润余额在借方11万,是不是应该做个凭证,接利润分配―未分配利润,袋本年利润11万。 然后结账就行? 结账后,利润表上的利润总额怎么显示?#餐饮酒店#
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李老师,去年10-12月份三个月的制造费用-电费都是按照预缴金额计提结转的,多结转了两千多元,今年1月份的电费就是用这两千多元缴纳的,之前并没有设置预付款这个科目,今年我设置了预付款这个科目但是现在预付款这个科目是贷方余额,就是因为去年多结转的两千多导致的,我应该怎么调整,可以直接做借制造费用-电费 红字 借预付款 吗?是内账#工业制造#
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一个公司最早A投资45万,B投资10万,到2019年公司钱亏损完,C注册10w进来,此时B也再增资5w,但是这5w实际还未付,以公司名义贷款出来的。截至现在公司账户余额20w,(这20w因为之前有员工盗窃公司里东西罚给公司的),公司需要解散,这个钱怎么分配。#商业#
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