请问职场租金对方在2021年12月开具了2022年1月及2月的租金发票,账务如何处理,是在2022年1月及2月摊销时入费用吗,2022年入2021年的发票会不会有问题,会影响所得税吗?#其他行业#
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老师,请问一下,企业6月份采购10000元办公用品交付使用,预付第三季度办公用房租金45000元,支付第二季度短期借款利息6000元,其中4月和5月累计计提利息4000元 会计分录怎么写#初级#
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示计算分析题一 东方公司2016年的有关情况如下: (1)润480万元适用的企业所得税税率为25%。按税法规定本年度准予扣除 的业务招待费为30万元,实际发生业务招待费为50万元;支付的税法罚款10万元;国债利息收 入10万元。假定不存在其他纳税调整因素,不考虑递延所得税。 (2)初分配润80万元 (3)利润10%和5%分别计提法定盈余公积和任意盈余公积 (4)投资者配100万元。 要求: 11所税费净利润编制所得税计提利润结转的会计分录。 2编制方公提取法定盈意盈余公积分配现金股利的会计分录#初级#
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一般纳税人他开的发票 他开了一张负数的 比如说是5万,增值税上面那个申报表上呢,税务局说他不能填5万,你只能填零,你明白我的意思啊,只能填零,不能填5万,然后呢,在季度申报的时候比如说这个发票就是九月份开的 是开了个负的5万,增值税申报表上不能写-5,只能写零,可是所得税申报表呢,他是7893个月的,假如七月份是10万 八月是10万,那么我这个收入的所得税申报表上,到底是用20减去五填那个15万,还是写20万不算那个付的5万呢?#其他行业#
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入职了新公司,老板让我把外账负责的内账接回来,接回来之后发现,20年外账乱计提了一笔费用,老板现在拿了发票回来让我冲掉,同时今年第三季度因为盈利交过企业所得税,领导说让我小心做账,不要退税,我该怎么入账#商业#
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申报第三季度企业所得税的时候,产生了13000的税款,并缴纳成功,之后又更正了所得税申报表,产生所得税3000,于是就申请退税10000元,已退税成功到账。麻烦问一下,扣这13000税款和收到退税10000的时候,具体账务处理怎么做?麻烦详细说一下#其他行业#
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现在有个问题想请教你呢 就是有一个公司去年的时候有银行流水 但是会计没有做账 去年年底的时候银行流水清零 直到今年8月份的时候公司开始有了银行流水和一些账务 我就开始建账 但是呢 由于之前的会计没有做账导致我这边没有期初数据 所以我建的账中全部的会计科目期初都为0 9月份的时候公司收到40万的租金并开具了发票 从建账开始公司的费用很少 导致这个季度要缴纳将近1万的企业所得税 这种情况下我应该怎么处理#其他行业#
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老师,我想请教一个问题,于本月利润表营业利润是正数,按道理是应该要计提所得税是吧?但是在税务系统里面由于去年是亏损,那么就是呈现弥补以前年度亏损,本月营业利润没有超过以前年度亏损,所以系统里面弹不出所得税,怎么处理呀?#建筑工程#
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分公司与总公司是非独立核算,每次分公司发财务报表给总公司,然后进行分摊所得税,分公司再进行报税。这样导致分公司账做完发报表,没有计提所得税,分公司得到确切所得税金额后,可以直接计提吗?对总公司报表有没有影响,对分摊的所得税有没有影响?#服务业#
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你好,老师,1-2这是我们6月份的资产负债表和利润表,我们公司年初未分配利润是62万多,到了6月底是50多万,这个数据是怎么出来的。然后第三四张是我们9月份的表,我们是不是不需要缴税?我也不用计提所得税?#商业#
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老师你好,我想咨询一下,2020年末交四季度所得税十几万。当时由于决算没完,所以所报的数是按旧报表填写的。21年所得税汇算清缴完成之后退税十九万,这个月发现去年还是多缴的所得税十几万。这种情况,多缴的税能不能退,该怎么退?#其他行业#
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还有季度申报企业所得税的话,利润表上本年利润是69万左右,弥补以前年度亏损60万,我们还需缴纳(69-60)*2.5%的企业所得税,但是我们还涉及了一个以前年度损益调整减少了30万的利润,按理说我们是不需要交所得税的,这个怎么填写呢#其他行业#
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老师,请问我二季度有利润6万元,够进了一台机器设备,我税务一次性折旧了,纳税调减后利润-100多万不用交所得税,但是三季度一直亏损,估计四季度还会亏损,我现在想把固定资产分期折旧,在第三季度调整申报表可以吗?#运输业#
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您好!我这边是2020年第一第二季度企业所得税直接预缴了,第三第四季度未开发票,现在企业所得税汇算清缴有18700多元要退税。这个月有收到短信让7月15日前上电子税务局申请办理退税。现在的问题是我如果不处理税务局那边会有什么问题?如果默认我们放弃退税,税务局的截止时间是什么时候?如果不退税,以后单位注销有什么影响?如果办理退税是否会查账?或者网上申请时提交什么资料,税务局就不用过来查账?麻烦您了!#商业#
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刚接回外账,查到2019年的账务有做一笔暂估固定资产106194.7元,挂了应付账款,没有计提折旧,净值还是原价,现在就是我想处理掉应该怎么做账呢,是直接减少固定资产原值,同时冲掉之前会计分录吗#工业制造#
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请问,第一季度申报、扣缴的企业所得税金额是2923.7元,但是银行扣款的所得税金额却是6517.72元;我申报的所得税金额是按照利润总额减掉去年的亏损的利润额来计算的,但是银行这边扣的所得税金额是没有减掉去年的亏损的利润额来计算的,请问现在要怎么办#服务业#
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老师,我们总监要求我按照会计师事务所出具的审计报告算出汇算清缴要缴纳多少税费,这个思路是不是用审计报告的利润表所得税,和2929年整一年之前预缴的所得税做个对比,多了我们就补,少了我们就可以申请退税?#建筑工程#
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