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李可可
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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杨老师.
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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王苗苗老师
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
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税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
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wam
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
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业务返点是返给谁 查看全部回复
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需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
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主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
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andy老师
包括所有的收入 查看全部回复
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李伟老师
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
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购进一笔不需要 查看全部回复
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你们现在是要跨省经营吗? 查看全部回复
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小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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不想退可以申请抵税 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
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总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
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税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
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他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
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意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
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收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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年报里有很多内容 查看全部回复
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进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
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意思是跨年调整 查看全部回复
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就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
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把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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建议入待摊费用 查看全部回复
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未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
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你好同学 别人替我们垫付钱时 借成本费用 dai其他应付款 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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你好 商贸公司关于销项 注意无票收入的申报,进项发票的取得 查看全部回复
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449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
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1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
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同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
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如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1507
安叔老师
什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
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收入和增值税都减少呀 查看全部回复
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可能有差异。汇缴的管理费用=利润表上管理费用+研究费用 查看全部回复
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一般计入营业外 查看全部回复
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颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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冲销财务费用 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
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这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1296
哈哈老师
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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什么问题 查看全部回复
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先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
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如果是已经有了业务,再开始建账,比如4月份有业务,6月才建账,期初就是中间两个月的数据 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
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提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
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结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
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那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1073
易老师
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
税务都注销了 也不能申报了 公示完再办清你们的工商注销 查看全部回复
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外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
1405
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
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你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
1234
维修服务属于劳务 查看全部回复
1365
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
950
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
999
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1037
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1321
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1280
你好同学,有业务模块是先作业务单据,然后生产会计凭证。 没有业务模块,是只作总账。 查看全部回复
920
Harry老师
不明白什么意思呢,能详细说下吗 查看全部回复
1122
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
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