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安叔老师
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
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杨老师
借:工程施工-合同成本人工费 dai:应收账款-甲公司 查看全部回复
1426
你们每月都对不对账? 查看全部回复
1231
云峰老师
你好同学,逐笔核对,期初寄存加上本期入库减去本期发出等于期末寄存 查看全部回复
778
王苗苗老师
那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
1239
如果确实错误了,正常更正可以的 查看全部回复
1631
燕子老师
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
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主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1725
是的,月末再结转到主营业务成本 查看全部回复
1340
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1696
原则上应该有的 查看全部回复
1664
tammy老师
追补到21年扣除 查看全部回复
985
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1379
李伟老师
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1408
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1360
patience
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1524
隋文老师
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
1554
商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
2497
亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
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材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
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领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
1600
首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
1566
是开发一款APP么 查看全部回复
1282
是研发出一款APP,还是推广运营一款APP 查看全部回复
811
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
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主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
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服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
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谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
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法人借款,是公司借出还是接入 查看全部回复
1217
发放的年终奖是属于上年的么 查看全部回复
1901
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1520
Annina老师
根据业务情况进成本或费用 查看全部回复
1190
原材料没有发票可以按支付金额做暂估入库,借:原材料dai:应付账款-暂估 查看全部回复
1255
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1432
根据部门使用情况分别核算 查看全部回复
1031
税务师晓雨
公司是什么行业 查看全部回复
938
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1773
看公司需要,一般会选一个供应商核算 查看全部回复
1273
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
根据部门来分配:车间生产人员的进生产成本;施工人员的进项目成本 查看全部回复
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如果没有年结的话,可以反结账回去修改,如果已经年结了可以在1月调整 查看全部回复
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Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1662
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1069
andy老师
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1196
什么成本 查看全部回复
1709
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1571
你好同学 借:营业外支出23.9 dai:库存商品20 应交税费—应交增值税(销项税额)3.9 查看全部回复
1593
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1042
可以 查看全部回复
你好同学,单体报表A按权益法核算 查看全部回复
1784
会的 查看全部回复
1114
车辆的折旧 查看全部回复
759
是采用计划成本核算法么 查看全部回复
回收报废瓶是用于直接销售?还是后期加工? 查看全部回复
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第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
2093
意思是房产是部分出租 查看全部回复
1145
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1512
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
1523
和工程施工都是一级科目 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1222
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
对你们来说成本就是一样的,你是以同样的单价购进的,出售是你人为的区分了不同,你买的时候并没有不同 查看全部回复
2032
wam
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
934
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1448
可以先记账,等后期开具的时候再附后面即可 查看全部回复
1549
暂估总投资是什么 查看全部回复
1881
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
会计核算上搭增的东西跟这批货物成本不相关,属于供应商赠送的物品,你需要按市场价借:库存dai:营业外收入。 查看全部回复
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把餐厅另外承包出去了,厨房员工的个税,酒店不用管 查看全部回复
1328
是公司收到返利还是什么 查看全部回复
1913
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
951
款项收了么 查看全部回复
1364
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1403
不需要哈 租赁车辆是公司正常产生的费用 查看全部回复
1580
根据收到的发票入账 查看全部回复
1658
你是开具方还是收票方 查看全部回复
1684
可以的 查看全部回复
820
会计做账还是要按照年限计提,可以税前一次性扣除 查看全部回复
2030
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1241
原材料是用的老公司的库存,老公司给新公司开发票 查看全部回复
1550
有开具发票么 查看全部回复
1101
鲜肉批发店,主营业务成本可以设置二级科目,比如出售猪肉,就设鲜猪肉 查看全部回复
1140
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1663
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
1297
可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1048
总收入乘以税率 查看全部回复
2018
1411
商品收到了么 查看全部回复
1177
不可以 查看全部回复
1575
计入开发成本—前期费用 查看全部回复
1648
是同一个项目么 查看全部回复
1857
费用有发票么 查看全部回复
1347
属于今年的成本费要入账的 查看全部回复
1183
公司是要建造什么 查看全部回复
2066
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1734
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1733
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