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andy老师
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
637
安叔老师
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1056
李可可
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1163
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
775
COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1196
什么税费 查看全部回复
999
wam
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
607
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
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知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
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损益类什么错误呢 查看全部回复
670
tammy老师
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
356
杨老师.
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
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金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1067
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
466
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1165
是的 查看全部回复
813
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
692
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
1236
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
724
王苗苗老师
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1247
可以不用账务处理 查看全部回复
1040
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1251
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
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以前年度净资产调整 查看全部回复
1394
你看一下,你的主营业务成本明细账 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
989
燕子老师
你好 查看全部回复
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在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
698
李凤
代收代付? 查看全部回复
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是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
1119
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
625
如果金额较小的话 查看全部回复
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应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
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设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
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一般是直接计入费用了 查看全部回复
1273
分公司是独立核算么 查看全部回复
1034
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
860
可以重新添加一个 查看全部回复
1078
管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
1282
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1456
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
666
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1405
李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
1091
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1510
维修费进主营业务收入 查看全部回复
687
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1065
应付账款 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
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季度预缴的企业所得税么 查看全部回复
1250
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
947
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
799
哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
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公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
这些的用途是什么 查看全部回复
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以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1209
一般是的 查看全部回复
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意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
796
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
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大部分科目能,但是像报表上的存货科目没办法具体分配到科目余额表上的原材料还是库存商品上 查看全部回复
1369
现在可以改成投资款吗,如果确定是投资款的话,可以让股东写个情况说明,债转股。不过最好的处理是,把款还给股东,然后股东重新备注投资款转入公户 查看全部回复
1441
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1242
可以直接调整科目 查看全部回复
820
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1592
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1443
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1042
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1382
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
914
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
1308
西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
716
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
969
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1103
拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
1218
patience
是组织机构么 查看全部回复
1074
辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
795
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1177
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
899
价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
1179
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
727
吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
411
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1472
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
991
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
635
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
951
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1347
非企业经营的不可以入账 查看全部回复
1654
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770
易老师
管理费用办公费就可以 查看全部回复
1201
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