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李伟老师
企业所得税的计算公式=(收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本)*适用税率 查看全部回复
3203
王苗苗老师
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2645
andy老师
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3509
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3210
这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
1941
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
2950
安叔老师
2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)前,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,并结清应缴应退企业所得税款,涉及补缴税款的不加收滞纳金。 2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)后,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,涉及补缴税款的,应自2023年6月1日起按日加收滞纳金。 查看全部回复
2002
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2197
秦枫老师
跟正常开票一样金额入账 借:应收帐款 dai:应交税费 主营业务收入 查看全部回复
2842
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2885
杨老师
稍等 查看全部回复
1715
patience
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2358
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2306
纳税申报时,专票数据一般会在申报系统里自动跳出,如果多交税了,可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费 查看全部回复
1375
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2228
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2179
不需要计提 查看全部回复
1942
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2505
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1848
建议就具体问题咨询,如果不想交纳企业所得税,企业利润为负数,成本费用大于你的收入即可 查看全部回复
3462
你好,你的具体问题是什么 查看全部回复
2658
哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3333
刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3000
如果不考虑纳税调整的话,企业所得税=23000*5%=1,150 查看全部回复
1446
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2716
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3008
你好,您就把企业的研发费用的分类和各项分类金额列名就可以 查看全部回复
2621
需要 查看全部回复
3959
企业所得税计入所得税费用,所得税费用结转到本年利润科目 查看全部回复
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同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
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符合小型微利企业条件的,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。实际税率是5% 查看全部回复
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填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
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你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3384
意思是怎么做账吗 查看全部回复
2511
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
2742
是填表不调账 查看全部回复
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实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2721
2020年疫情公司捐赠防疫物资适用免征增值税情形的,应该更正2020年的增值税申报表 查看全部回复
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对方发原材料给我们 我们原材料发票怎么入账 ?受托加工收到原材料没发票吧 查看全部回复
2128
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4631
你们是承租方么 查看全部回复
2299
谭老师
不用 查看全部回复
4898
企业取得政府返还土地出让金么 查看全部回复
2492
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1769
同学,你是什么问题呢? 查看全部回复
2127
确认没有问题的话,强制通过试试 查看全部回复
3062
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1987
会 查看全部回复
3220
B企业将保证金和利息一并返还给B企业? 查看全部回复
2145
这个不一致没有关系的 查看全部回复
2958
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
11760
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3142
企业所得税要看公司的利润表,看公司是否盈利 查看全部回复
2602
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2937
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2032
一般无票的费用不得税前扣除 查看全部回复
2281
wam
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4244
有具体的计算过程吗?我看看 查看全部回复
2003
您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
3971
这个看公司的管理,没有一个定论 查看全部回复
1900
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2326
小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
3041
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2030
你是小微企业么 查看全部回复
1947
2380
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2920
2132
如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
1718
两个图片都可以所得税税前扣除 第一个图片高速公路通行费桥闸通行费可以计算抵扣 第二个不行 查看全部回复
2289
本年累计的数额 查看全部回复
2662
正常做账啊 如果确定符合自产自销 增值税申报表和企业所得税申报表 按照免税申报即可 查看全部回复
3444
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2338
实际上财务报表有数字么,没数字的话0报 查看全部回复
3415
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
汇总纳税的总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 参考文件:《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第十三条。 查看全部回复
1876
现在是第二季度,填写第一季度预缴纳的所得税,系统自动带出 查看全部回复
3094
2789
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2117
滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
2452
是本年累计金额 查看全部回复
2969
收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除(成本、费用等)以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。企业所得税=应纳税所得额*相应税率 查看全部回复
2604
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3802
自产自销家庭农场免增值税和企业所得税,但是需要提前到税务机关备案,具体可咨询当地税务机关 查看全部回复
8332
火柴老师
您好,有的。按照所得税法规定符合条件的可以免。 查看全部回复
1924
你好 无需备案 自产自销的农产品大部分都是免征增值税的 企业所得税有的免征有的是减半征收 查看全部回复
8364
是的 查看全部回复
2113
公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
2664
填0.01 查看全部回复
孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2284
看一下税种鉴定是从什么时候开始的 查看全部回复
2992
私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
2152
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1888
企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
3854
2821
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2828
燕子老师
可以去全国信用公示系统上面查看,也就是我们通常说的企业工商年报,但是大部分企业可以在做工商年报的时候相关纳税信息可能会直接选择不公示 查看全部回复
3558
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4026
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。不免企业所得税。 查看全部回复
12416
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