老师,新收入准则下现金折扣估计的比客户实际享用的多,为何不直接冲减合同负债,还要把含税口径计算的现金折扣计入财务费用当中?必须买方和卖方计算口径不一致吗?(一方含税一方不含税),新准则下买方处理是不是也有变化了?#初级#
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租来的房子做酒店,需要给业主配齐家具,家具费用业主和酒店各承担一点。就是按平方来给软装款,终止合同需要给业主配齐家具。我们酒店买的家具算固定资产吗,装修费需要摊销吗,需要每月计提折旧吗。收了业主345万,我们实际付了659万。怎么做分录呀[呲牙]#出纳#
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想请问一下各位关于职业发展方向规划的事情,我一个刚毕业一年的会计大学生,做了十个月酒店内审,辞职了,收到两家offer,一家会计师事务所与一家税务师事务所,两家都是本地小所。我个人是打算在事务所干两三年,然后往企业税务会计方向发展的,目前这两家税务师事务所的待遇好点,然后会计师事务所刚成立的,没多少业务,我是奔着想去学习的劲头去上班的,但是这个会计师事务所小所刚成立,我也不知道能不能学到东西(我个人还投了信永中和的简历,但是我明天就得给两家本地小所答复了,等不了信永中和了,税务师事务所规模大一点,二十来个人,会计师事务所小一点,但是我觉得会计师事务所能学到东西比税务师多,就让我很纠结)#其他行业#
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我打电话问了携程,他们说如果我们酒店给他们底价120元,他们返款100元,就会开20元的差额发票给我们,发票服务名称叫信息技术服务费。我们是酒店,小规模纳税人,公司和携程合作,携程会按协议房价15%开给我们信息技术服务费的普票,请问我们酒店是按协议底价确认住宿费收入,还是按协议房价减去信息技术服务费的余额确认住宿费收入。#出纳#
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我们是软件开发公司,审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?纳税申报表是指增值税及附加税申报,和企业所得税季报吗?就这两个表吗?财务报表是提供一年是吗?明细账是只需要提供,应收,应付,其他应收,其他应付,预付,管理,财务费用,短期借款,还是说负债表上科目有的都要提供,然后科目余额表也是要一年从期初余额,本期发生额,期末余额的表格吗。#出纳#
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老师,之前的银行利息支出在当月就做了分录: 借:财务费用-利息支出 贷:银行存款 分别做了几个月的。 现在突然又到银行把以前的利息全部开出来发票了,但是发票日期又是2024年一月份, 我现在怎么做这次发票的分录呢?#建筑工程#
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老师好,我们酒店在美团挂房销售,预付订单类型,我们平常前台收银管理系统是按照结算金额录入系统挂美团账的,我想问下我们平常酒店没有优惠的情况下,收到的结算款为美团底价,我们依据什么计主营业务收入呢?#餐饮酒店#
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国内甲公司的记账本位币为人民币。20×7年11月10日购入价格30万美元的商品一批,货款未付,当日汇率为1美元=7.6元人民币。20×7年12月5日,甲公司支付所欠货款,美元汇率为1美元=7.65元人民币。11月30日与12月31日的汇率分部为1:7.5、1:7.7元人民币。则支付货款时该项应付账款形成财务费用为多少?#出纳#
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老师您好,就是我这边是几家连锁酒店,然后设立了几家公司,包括个体户和有限公司。除了小股东不一样,大股东那几个差不多。 报账现在他们打算走公账了。 1.问题在于这几家酒店(企业),可以共用一个公户来走账吗?还是说必须一家企业一个账户来给各店的垫付人和供货商转款? 2.主办会计和出纳都签我名有问题吗#餐饮酒店#
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我们给其他公司代收代付款项,支付时会产生转账手续费,我们想让对方公司承担。收到时 借:银行存款 100 贷:其他应付款 100 支付时 借 其他已经付款 100 贷:银行存款 98 财务费用 手续费 2#出纳#
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新手会计提问:因公外出培训,培训文件说了指定酒店住宿并安排用餐,酒店开的住宿流水里面显示了房费和餐费,酒店最终开票的时候把餐费和房费一起开成一张住宿费的票,这样开票对吗,能不能给报销?写报销单的时候住宿费那一栏是写房费+餐费,还是住宿费那一栏只写房费,餐费另外写到餐费那一栏#出纳#
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银行有两个账户,基本户和美元户。美元户扣手续费 借:财务费用-手续费 美元钱*汇率(人民币) 贷:银行存款-美元户 美元钱*汇率(人民币) 可以这样写吗?还是把银行存款-美元户改成基本户#出纳#
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想请问一下 我司收到客户的银行承兑 但是时间太长了 我司就把承兑贴现卖给承兑公司 那个承兑公司在吧钱扣掉手续费转回给我司 做分录是借银行存款 财务费用 贷应收票据 但是客户的应收帐款怎么冲抵阿#房地产#
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我们公司是做新能源的,买了房和地,其中一部分装修成饭店和酒店,本来是准备内部招待用,现在老板改变主意了,准备在注册一个餐饮酒店一体的公司,然后对外营业。但是我们酒店饭店前期的投入都做到原来公司了,票也是来开给原来公司了。新注册的公司我前期咋做账。#出纳#
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老师,您好。请教个问题。我们是酒店,酒店的餐饮是外包给别人的,对外我们和餐饮是一体的,客人在餐厅消费后会在酒店前台开发票,但是开出来的餐饮发票并不属于我们的收入,这一部分的税就不应该我们承担,我们要怎么才能把这一部分税合规的分出来,不缴税。可以不可以让餐饮那边给我们开票,相互抵掉呀?#餐饮酒店#
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你好,老师,我们做建筑装饰的,我们给客户开了票,客户是个酒店,他们以他们的储值卡支付抵我们应收,多支付储值卡10%,我们以0.68折卖储值卡,这部分金额打到了法人私户,法人已转入公帐,这一整个流程的账怎么平啊#建筑工程#
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怎么算企业缺多少发票?请问怎么看企业缺多少发票啊,是不是申报的总收入(100w)-电子税务局上面的社保(6w)-电子税务局上面查询收到的发票(10w)-在个税系统上面申报的工资(60w)-银行财务费用(1w)之后的这个数就是我要交企业所得税的利润总额23w,,但是我们平时有录进没有发票的报销还暂估了一些费用,现在利润表上面的利润总额是19w,是不是23-19=4w就是我缺的发票哦#服务业#
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