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李伟老师
哪一笔的业务 查看全部回复
249
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1027
孙老师
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
305
杨老师.
是的 查看全部回复
1099
andy老师
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
829
王苗苗老师
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
478
申报数据你们改不改? 查看全部回复
372
安叔老师
什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1273
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1183
wam
是说抵债? 查看全部回复
700
是采用的什么会计制度 查看全部回复
933
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
926
李可可
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
703
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
470
需要的 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
934
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
482
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
617
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
600
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1049
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
957
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
392
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1272
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
864
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
566
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
391
这个是融资租赁 查看全部回复
1004
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
938
原材料有真实的采购么 查看全部回复
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1238
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
809
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
947
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1203
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
978
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1076
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1302
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1219
意思是跨年调整 查看全部回复
922
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1271
跨年调账 查看全部回复
1440
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1068
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1361
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1276
可以在本期补计提 查看全部回复
1241
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
760
哈哈老师
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1339
税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
454
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
858
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
924
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1132
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1486
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1042
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
899
是短期租赁么 查看全部回复
1236
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1080
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
722
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1256
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1604
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1348
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
652
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1055
王佳丽
你好 查看全部回复
865
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1519
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1114
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
1463
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
665
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
526
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
854
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
785
我是融资租赁的承租方,为什么每个月都要做这一笔分录?因为一般融资租赁是分期支付款项的,考虑时间价值的话,支付的款项里是包含利息的,所以需要做一笔财务费用 查看全部回复
1549
这是什么款项呢 查看全部回复
884
发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1058
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
802
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
567
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
955
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
954
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1091
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1356
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1438
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1037
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
946
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
997
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
1327
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
761
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1253
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1718
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
696
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1282
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