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金融行业,因为业务需要,和地方某部门合作,合作项目类似于收单业务,该部门与我单位合作开发一个平台,前期平台开发费用计入了长期待摊费用,后续运行中,此单位发现设备不足,向我单位提出购置要求,我单位考虑到业务发展情况,同意购买一批设备供合作单位使用,原则上这批设备所有权在我单位,但实质上此批设备是无法收回的,相当于赠与,想问一下老师,这批设备是继续在待摊费用列支还是计入固定资产?#其他行业#
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如果固定资产没有提折旧也没有提减值,给股东分红的时候是不是就已经把利润分走了,等到固定资产报废的时候,是不是得把多分的补回来?没有提折旧和减值的情况下报废的时候是不是减去收的一部分废铁钱其他的都是损失 还有长期待摊为啥会在账上趴着,是不是没有摊? 是不是属于之前会计的差错?如果想把账改过来就得调减利润和股东分红?#商业#
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租来的房子做酒店,需要给业主配齐家具,家具费用业主和酒店各承担一点。就是按平方来给软装款,终止合同需要给业主配齐家具。我们酒店买的家具算固定资产吗,装修费需要摊销吗,需要每月计提折旧吗。收了业主345万,我们实际付了659万。怎么做分录呀[呲牙]#出纳#
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我司属于制造业。盘库存发现存货比账上的要少。发现23年主营业务成本少结转了。这个怎么调??我司有辅料盘点表。发现库存辅料要比账上多。之前辅料一直暂估价格入库的。23年年底收到发票,账上全冲,重新入帐,但还是有差异。辅料的差异怎么调?#工业制造#
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关于库存商品转主营业务成本,我现在有一笔预收账款发出的货物,还有一笔发出去货没收到钱的应收账款,我不知道哪些库存商品需要结转成主营业务成本。是只有发出去货并收到钱的转,还是只要是发出货的就转?#商业#
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4. 房屋销售(收入8亿元,2022年7月开始预售,2022年12月开始入住,2022年7-12月收款2亿元, 2023年1-6月销售6亿元,销售完毕) - 销售收入的确认 - 成本结转的会计分录(暂按收入比例结转)#出纳#
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老师,固定资产工程车,买的时候含税2500万(不含税2212.39万元,税额:287.61万),2020年3月买的,2024年4月含税400万(不含税:353.98万元,税额:46.02万)卖掉,中间有2100,怎么做账?还有就是进账已抵扣需要转出吗?折旧使用的双倍余额递减法#建筑工程#
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老师,固定资产工程车,买的时候含税2500万(不含税2212.39万元,税额:287.61万),2020年3月买的,2024年4月含税400万(不含税:353.98万元,税额:46.02万)卖掉,中间有2100,怎么做账?还有就是进账已抵扣需要转出吗#建筑工程#
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22年取得建安专票,已入固定资产,没备注施工信息,24.2月发现后让对方重开,现取得对方专票,请问老师,怎么账务处理?是把重开的专票放到22年的记账凭证里?还是红冲这笔后,再录一笔?还是怎么处理?#出纳#
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我公司执行企业会计准则,公司固定资产账面上,没有车子,但是却有加油费发票,请问发票能入账吗?然后我问老板,老板说公司前两年有个车子转到公司名下,没有入到固定资产里面,请问下转到公司名下要些什么手续可以确定真实转到公司名下,可以补入固定资产吗?#工业制造#
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增值税申报表报的收入是477568.86,企业所得税年报主营业务收入是117364.61,税局打电话说增值税和企业所得税年报收入要一致,那些是固定资产出售得到的收入。请问我要怎么搞才能一致#出纳#
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