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patience
个人所得税纳税申报表导出来是叫个人所得税扣缴申报表,职工薪酬计提表是公司做的工资表 查看全部回复
3479
许老师
填支付的分包款 查看全部回复
2902
建安是建筑安装么 查看全部回复
1963
夏老师
“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
3855
曹老师CPA
没有,损益表就是利润表 查看全部回复
3531
你们研发费用加计扣除了吗? 查看全部回复
3493
根据题干给的数据填写表格就好 查看全部回复
2474
甘老师
一般都是按权责发生制核算,采购的货物先进入库存商品/原材料科目核算,每月根据销售的数量确定销售收入,同时结转已销售货物对应的成本(分录:借:主营业务成本,dai:库存商品) 查看全部回复
2709
需要统计什么? 查看全部回复
3665
tammy老师
收到实收资本的时候,实收资本期末余额在dai方,说明资本增加 查看全部回复
2933
高老师
根据实际业务数据填报就好 查看全部回复
2927
杨老师
是要把不涉及现金流的排除?固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用的摊销 查看全部回复
2631
借:应交税费-预缴所得税384003.98,dai:所得税费用 -384003.98。 是什么 查看全部回复
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损益表可以根据帐务处理后的科目余额表来做,现金流量表需要根据根据帐务处理后与现金有关的项目来做 查看全部回复
3122
同学,具体问题是什么呢 查看全部回复
2432
0申报不需要 查看全部回复
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会的,在进项表里面进项税额转出会统计出数据 查看全部回复
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需要零申报 查看全部回复
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税金及附加包括消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、地方教育费附加,房产税、车船税、城镇土地使用税、印花税等 查看全部回复
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成本核算包括库存商品成本核算。 查看全部回复
2229
Annina老师
不可以 查看全部回复
4180
无法上报是因为统计局的工作人员验收通过了,如果你要改数据,联系他们取消验收,然后你自己撤销上报就可以改数据了。 查看全部回复
9977
规上企业上报统计数据 查看全部回复
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总帐余额表是一级科目,如果用财务软件的话科目汇总表可以从一级科目至最末级科目 查看全部回复
5613
李伟老师
未开票收入填负数就行了 查看全部回复
3204
安叔老师
日常做一些原始单据的汇总,留存,月底一起统计登记台账 查看全部回复
2618
账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额 查看全部回复
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张载是你计提的,实际发生是实际缴纳的,税收金额也是实际缴纳的 查看全部回复
3457
亲,没有现成的哦,可以根据发生的成本费用分类做一个表 查看全部回复
4367
填本年折旧摊销额 查看全部回复
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请问汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据是单位承担部分吗? 答:是的。 还有就是从去年4月份开始0申报,有买社保但是没有做账的话,汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据要填全年去年的还是1-3月份的呢 答:有实际支出但没有做账,社保账载金额0,税收金额填1-3月社保实际发生额。(不过建议还是补入账比较好,使账载金额与税收金额一致) 查看全部回复
5165
是你职工教育经费填的0,系统怕是你忘了,提醒你一下 查看全部回复
2916
销售额为不含税金额 查看全部回复
8858
是弥补亏损明细表? 查看全部回复
8054
财政部、国家税务总局关于企业改制上市资产评估增值企业所得税处理政策的通知(财税〔2015〕65号,以下简称《通知》) (1)符合条件的国有企业,其改制上市过程中发生资产评估增值可按以下规定处理:(一)国有企业改制上市过程中发生的资产评估增值,应缴纳的企业所得税可以不征收入库,作为国家投资直接转增该企业国有资本金(含资本公积,下同),但获得现金及其他非股权对价部分,应按规定缴纳企业所得税。资产评估增值是指按同一口径计算的评估减值冲抵评估增值后的余额。(二)国有企业100%控股(控制)的非公司制企业、单位,在改制为公司制企业环节发生的资产评估增值,应缴纳的企业所得税可以不征税入库,作为国家投资直接转增改制后公司制企业的国有资本金。(三)经确认的评估增值资产,可按评估价值入账并按有关规定计提折旧或摊销,在计算应纳税所得额时允许扣除。 查看全部回复
3400
账面原值填评估后的,计税基础填评估前的,会计折旧填按评估后的价值提的折旧 ,税收折旧填按评估前的价值提的折旧 查看全部回复
3583
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3659
Leaf
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十四条的规定,纳税人不进行纳税申报,不缴或者少缴应纳税款的,由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金,并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。 查看全部回复
3128
新建账套,之前是手工账,根据科目余额表建账套 查看全部回复
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成本核算程序一般分为以下几个步骤: (1)生产费用支出的审核。对发生的各项生产费用支出,应根据国家、上级主管部门和本企业的有关制度、规定进行严格审核,以便对不符合制度和规定的费用,以及各种浪费,损失等加以制止或追究经济责任。 (2)确定成本计算对象和成本项目,开设产品成本明细账。企业的生产类型不同,对成本管理的要求不同,成本计算对象和成本项目也就有所不同,应根据企业生产类型的特点和对成本管理的要求,确定成本计算对象和成本项目,并根据确定的成本计算对象开设产品成本明细账。 (3)进行要素费用的分配。对发生的各项要素费用进行汇总,编制各种要素费用分配表,按其用途分配计入有关的生产成本明细账。对能确认某一成本计算对象耗用的直接计入费用,如直接材料、直接工资,应直接记入“生产成本--基本生产成本”账户及其有关的产品成本明细账;对于不能确认某一费用,则应按其发生的地噗或用途进行归集分配,分别记入“制造费用”、“生产成本--辅助生产成本”和“废品损失”等综合费用账户。 (4)进行综合费用的分配。对记入“制造费用”、“生产成本--辅助生产成本”和“废品损失”等账户的综合费用,月终采用一定的分配方法进行分配,并记入“生产成本--基本生产成本”以及有关的产品成本明细账。 (5)进行完工产品成本与在产品成本的划分。通过要素费用和综合费用的分配,所发生的各项生产费用的分配,所发生的各项生产费用均已归集在“生产成本--基本生产成本”账户及有关的产品本明细账中。在没有在产品的情况下,产品成本明细账所归集的生产费用即为完工产品总成本;在有在产品的情况下,就需将产品成本明细账所归集的生产费用按一定的划分方法在完工产品和月末在产品之间进行划分,从而计算出完工产品成本和月末在产品成本。 (6)计算产品的总成本和单位成本。在品种法、分批法下,产品成本明细账中计算出的完工产品成本即为产品的总成本;分步法下,则需根据各生产步骤成本明细账进行顺序逐步结转或平行汇总,才能计算出产品的总成本。以产品的总成本除以产品的数量,就可以计算出产品的单位成本。 查看全部回复
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账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6118
没有收到合规发票? 查看全部回复
2983
你填写的没问题 查看全部回复
3660
大宁老师
第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。 查看全部回复
3972
理论上是一致的 查看全部回复
3484
可以不用填 查看全部回复
3552
有的就需要填写 查看全部回复
3423
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4233
是需要的能源报表吗? 查看全部回复
2866
统计什么资金呢 查看全部回复
2550
对商品的成本核算,很多企业更多会选择月末一次加权平均法 查看全部回复
2730
董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、通讯费、劳动保险费等 查看全部回复
19310
你上一期有减免税额吗,有的话就填,没有就是0 查看全部回复
2753
你好,具体想问什么问题呢 查看全部回复
2163
厚积薄发
你想解决什么问题呢? 查看全部回复
3109
没有发工资吗? 查看全部回复
7522
谭老师
你有红冲主营业收入吗 查看全部回复
3009
丁老师CPA
你开票应该是选错编码了 查看全部回复
13290
对的 查看全部回复
3877
174576.01*60%与1281795.02*5%哪个小填哪个 查看全部回复
2692
委托加工的成本,包括发出的材料,加工费这两部分 查看全部回复
4996
直接可以分清用到a的、用到b的是直接材料 查看全部回复
2593
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
3976
对的,企业负担的计入职工薪酬第一行 查看全部回复
3844
分步法 查看全部回复
3034
小小
仅仅凭12月的报表做汇算清缴是不行的 查看全部回复
3307
Harry老师
您好,税收金额是指工资薪金支出载帐金额扣除应付工资期末余额。 查看全部回复
2547
借方余额,反映企业各种已支出但尚未摊销的费用。一般不会出现dai方余额,dai方余额,反映企业各种未支出但已摊销的费用。 查看全部回复
3769
我看一下 查看全部回复
4264
职工薪酬支出明细表对了 查看全部回复
2839
材料消耗明细表,或材料进耗存明细表 查看全部回复
2490
对 查看全部回复
3694
前五项不包含的 查看全部回复
3668
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
4716
继续在会计行业深耕吧,学学更多的会计知识 查看全部回复
2973
需要 查看全部回复
2333
可以先插入一行,用合并“&”这个合并起来,再用VLOOKUP函数进行筛选 查看全部回复
4893
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11048
商贸企业一般先进先出、移动加权平均法、月末一次加权平均法。 查看全部回复
3687
这个没有特别准确的概念。一般按产量或者工时进行分摊。根据企业生产的具体情况选择适合本企业的分摊方式 查看全部回复
4282
申报了吗? 查看全部回复
7462
孙老师
正常情况下,做了更正申报,下月的累计数是可以更正的 查看全部回复
7351
这个要看你们公司的惯例和领导安排,没有固定的说法 查看全部回复
3004
那就用出库单手工调整下 查看全部回复
4051
可以在个税客户端查询 查看全部回复
4838
原值是初始购买价值 查看全部回复
6918
可以按照约当产量法或者定额比例法都可以 查看全部回复
2954
弥补亏损明细表 查看全部回复
5789
总帐累计折旧的本年合计 查看全部回复
3384
按照收取客户的住宿费,记收入,可以开票记收入,也可以不开票记收入 查看全部回复
3838
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3251
可以以材料成本、制造费用、人工成本这三项来核算 查看全部回复
2563
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.清理净损益的处理 净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3198
可以扣除 查看全部回复
16673
企业所得税的年报嘛? 查看全部回复
2840
有风险,你公司有虚开发票,出纳作为付款的关键人物,肯定会有一些牵连 查看全部回复
5869
可以选择先进先出法 查看全部回复
6059
生产成本主要包括直接材料、直接人工和制造费用,具体内容为: 1、直接材料,指企业在生产产品过程中所消耗的,直接用于产品生产,构成产品实体的原料。 2、直接人工,指企业在生产产品过程中,直接参加产品生产的工人工资等支出。 3、制造费用,是企业生产单位为生产产品或提供劳务而发生的,应计入产品或劳务成本但没有专设成本项目的各项生产费用。 查看全部回复
3044
哪个项目不会填写呢 查看全部回复
3159
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4934
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