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patience
是调整什么,账务处理么 查看全部回复
2011
许老师
是的 查看全部回复
2034
王苗苗老师
发票金额有问题的可以退回重开 查看全部回复
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2798
安叔老师
需要的 查看全部回复
2047
wam
这个需结合会计准则的规定判定,符合收入确认条件的应确认收入,否则就是发出商品 查看全部回复
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金额少了还是多了呢 查看全部回复
2820
席俊义
门店是加盟商吗 查看全部回复
2085
要写商品名的,填折让金额 查看全部回复
4603
杨老师
正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
2674
发票是23年冲红的,不影响22年汇算清缴 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2371
可以的 查看全部回复
2076
什么意思,你们是抖音商家么 查看全部回复
38121
甘老师
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
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商品到货验收了吗 查看全部回复
2879
就你发这样就行 查看全部回复
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2984
不可以,付款方和发票方要一致 查看全部回复
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云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
2712
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
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清岚
可以把问题描述的更加清楚一些吗? 查看全部回复
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老师的理解是,刚开始试验阶段不会大批量生产。刚开始的支出做研发支出核算。不符合资本话的计入费用,符合资本化的计入无形资产的成本 查看全部回复
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都是可以的,不过税负率只是参考数据的 查看全部回复
3178
3月发的货,是什么时候退回的。4月的开票的时候可以直接减掉退回的那部分吗,是4月又发货了么 查看全部回复
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实际开票金额是多少 查看全部回复
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进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2698
1.购买商品暂估入库 借:库存商品 dai:应付账款-暂估 2.销售 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本(暂估) dai:库存商品 查看全部回复
1945
高老师
如果发票开错了,作废或红冲,重新开票 查看全部回复
3765
是发票开错了? 查看全部回复
2580
谁给客户开票 查看全部回复
2214
Alice老师
委托代销有两种情况,是采取买断方式还是收取手续费的方式 查看全部回复
2790
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
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支付的劳务报酬作为商品的成本入账 查看全部回复
1381
现在问题? 查看全部回复
2848
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 查看全部回复
2107
1837
借:预收账款280000 dai:主营业务收入 280000-销项税 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1693
借:库存商品 dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
1910
这个单是发票? 查看全部回复
2317
刚买的固定资产,放到商品了是什么意思 查看全部回复
1807
tammy老师
如果是一般纳税人平进平出,不会产生税费,如果是小规模纳税人,进货100元的价格对应的进项税费不可以抵扣,对应销售100元的商品,要按3%去缴纳税费 查看全部回复
33215
冲减库存商品,不确认收入 查看全部回复
2102
第一次按照发票入账是怎么入账的 查看全部回复
1758
发票是专票还是普票 查看全部回复
2541
就是之前按盘盈入账了,是么 查看全部回复
3197
赔款给客户 借:其他应收款-供应商500 dai:库存现金/银行存款500 从供应商货款中扣除 借:应付账款-供应商500 dai:其他应收款-供应商500 查看全部回复
3243
稍等 查看全部回复
3101
这种情况,类似市场推广,发生的成本80元计入销售费用 查看全部回复
2192
纯贸易的企业,采购的与销售的应当一致! 查看全部回复
2338
差异不大的话可以不用调整 查看全部回复
3638
andy老师
供应商的合同、发票、资金是对接你们? 查看全部回复
2222
收到发票 了么 查看全部回复
1513
你这属于折价退货 查看全部回复
21000是什么 查看全部回复
2557
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1589
借 应收账款112 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款 95 查看全部回复
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自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人的,要视同销售交税 查看全部回复
2801
相当于买一赠一嘛 查看全部回复
1988
产成品入库 查看全部回复
2089
娜娜老师
你这个3元的运费是你们公司自己承担还是有其它公司承担,如果是其他公司承担的话,则计入其他应收款,如果是你们公司自己承担的话,是可以直接计入销售费用的! 查看全部回复
2776
你好,你是指会计口径的利润还是? 查看全部回复
2630
厚积薄发
对 查看全部回复
2158
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2548
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3126
李伟老师
会计记账是收入和成本匹配原则。每个期间各自确认收入和成本 查看全部回复
2197
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2423
燕子老师
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
3204
借 应收账款 84000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本70000 dai 库存商品等70000 查看全部回复
3193
跨年了 查看全部回复
3025
算税点 的话,看你们自己协商 查看全部回复
3994
厂家以货物偿还欠款吗? 查看全部回复
2434
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4306
是两个个体户么 查看全部回复
3075
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1844
颜老师
这样不行啊 查看全部回复
1907
孙老师
你好,计入库存商品。后期实现销售了,再确认主营业务收入,结转主营业务成本 查看全部回复
2337
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2538
是的,你们这么操作涉嫌税务风险 查看全部回复
2260
同学你好。如果实际商品已收到,但是供应商发票未开,可以账面上先做个暂估入库, 借:库存商品--XX dai:应付账款--暂估 下个月初冲回,收到发票,再根据发票正常入账. 查看全部回复
1884
是交付后额外收的? 查看全部回复
1768
同学你好,一笔进支付的各项税费项目就可以 查看全部回复
2565
进口海关的增值税,可以抵扣进项税,对于关税计入采购成本 查看全部回复
2493
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
3008
分配的时候就已经是分配到具体产品了 查看全部回复
2522
同学你好,商品已发出但还没开票的,可以先做发出商品,在发货时可以做:借:发出商品dai:库存商品 开票时:借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)同时结转成本:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
1598
个体户是定期定额征收的话不用 查看全部回复
2781
可以开具在同一张发票上面的,在开票的时候点增行 查看全部回复
8094
同学你好,以实际得到的钱计算收入。 查看全部回复
2708
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7407
同学你好,可以根据所属批次,调整入库和发出成本 查看全部回复
2463
同学你好,由于均影响商品售价,所以应作为冲减收入处理。 查看全部回复
6255
3275
同学你好 还是要做入库和出库处理的 查看全部回复
2357
通常一般纳税人可以申请对方开具专票 查看全部回复
2307
按销售总价确认收入 查看全部回复
1966
有先进先出法、月末一次加权平均法、移动平均法等 查看全部回复
1930
计入销售费用 查看全部回复
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