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杨老师.
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
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1348.5是含13%的税的金额还是不含税金额 查看全部回复
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管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
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李伟老师
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
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李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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王苗苗老师
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
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可以不用账务处理 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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以前年度净资产调整 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
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燕子老师
你好 查看全部回复
929
tammy老师
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
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李凤
代收代付? 查看全部回复
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曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
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是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1100
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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如果金额较小的话 查看全部回复
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应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
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设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
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一般是直接计入费用了 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
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这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
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可以重新添加一个 查看全部回复
1096
安叔老师
可以的 查看全部回复
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可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
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管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
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所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
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业务完成了么 查看全部回复
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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你们是生产企业、 查看全部回复
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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维修费进主营业务收入 查看全部回复
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为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1065
秦枫老师
内账不需要 除非你要把每年收入核算非常准确 一般都直接计入当年收入 查看全部回复
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应付账款 查看全部回复
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你好,你的具体问题是? 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
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结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
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内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
799
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
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应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
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对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
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公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
670
这些的用途是什么 查看全部回复
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开票税率是多少?13%? 查看全部回复
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客户实际消费12500,然后多转了13400,然后需要扣掉10%的税点后返还给客户,那就13400-1340=12060给客户即可 查看全部回复
1000
收取的物业费,收取时有注明时间期限么 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
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可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
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内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
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及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
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付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
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如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1443
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
1308
西贝老师
第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
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同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
969
拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
1218
patience
是组织机构么 查看全部回复
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辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
795
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
899
只能解释一下 查看全部回复
1612
价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
1179
吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
411
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1472
意思是有一笔采购因为走的私账,没入账么 查看全部回复
725
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
991
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1078
原来协商价格时,是按不含税价协商的么 查看全部回复
1278
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
644
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
951
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1356
非企业经营的不可以入账 查看全部回复
1654
没有 查看全部回复
770
易老师
管理费用办公费就可以 查看全部回复
1201
工会属于组织机构,采用的民非组织会计制度么 查看全部回复
1330
业务活动成本 查看全部回复
987
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948
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