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杨老师
数电吗 查看全部回复
1679
李伟老师
帮厂家垫付的什么费用 查看全部回复
1141
西贝老师
同学你好,小规模专普票都可以开3%的呢 查看全部回复
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不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
patience
是销售方名称还是购买方名称有误 查看全部回复
1538
王苗苗老师
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1259
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1833
不可以 查看全部回复
908
可以更正,漏报的需要去税务大厅改 查看全部回复
2353
安叔老师
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
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账务上需要做处理 查看全部回复
1551
可以 查看全部回复
1998
哈哈老师
您好,比如说11月份税期的,在12月报税前可以抵扣 查看全部回复
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如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
2007
这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
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同学你好,是业务不发生了吗还是 查看全部回复
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实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
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对方是数电票试点企业么 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
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要做进项税额转出 查看全部回复
2226
有影响的 查看全部回复
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借以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai库存现金 查看全部回复
1705
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放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1450
可以的 查看全部回复
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申报增值税时填附表二进项税额转出额23a栏次 查看全部回复
1826
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
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耳机的用途是什么 查看全部回复
3385
用于职工福利了,不可以抵扣进项税额 查看全部回复
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没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
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主要看用途是什么 查看全部回复
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您好,每个地区税务局的口径不同,具体的建议咨询一下主管税务机关。 查看全部回复
2042
一般纳税人收到普通发票不可以抵扣进项税 查看全部回复
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小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2016
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
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1958
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
3859
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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住宿费用途是什么 查看全部回复
2099
看具体的发票种类和业务 查看全部回复
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是一般纳税人么,收到的发票是用于应税项目么,下个月把收到的发票正常勾选抵扣就可以了 查看全部回复
1280
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
税务局不核对认证发票的开票时间呢 查看全部回复
1683
招待,dai款利息 查看全部回复
2462
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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税收大类不一致的话会引起税务风险提示的,会引起税局注意,可能到时要求公司提供相关说明。 查看全部回复
3005
这个当月转出就行的 查看全部回复
2063
是抵扣的才装订成册那 查看全部回复
这个费用属于公司收入相关的支出,对吧 查看全部回复
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是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4128
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2015
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4917
你们先开具的发票 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
公司名称错误建议退回重新取得 查看全部回复
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是一般纳税人么,电脑是用作办公么 查看全部回复
1894
物流辅助服务,是指航空服务、港口码头服务、货运、客运场站服务、打捞救助服务、装卸搬运服务、仓储服务和收派服务。装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。 查看全部回复
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你们是代发工资 查看全部回复
1831
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2754
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
1930
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
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你好,你是一般纳税人么 查看全部回复
2013
稍等 查看全部回复
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怎么弄才能将票开到8月?现在是9月份了,没办法把票开到8月 查看全部回复
2008
只能抵扣税额 查看全部回复
4205
2400
你是一般纳税人么 查看全部回复
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等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1793
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
刘淑萍
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2155
可以在开发票时加一行折扣栏 查看全部回复
1824
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2514
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3169
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2433
水费的用途是什么 查看全部回复
3103
抵扣什么税 查看全部回复
2397
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2026
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
不能的 查看全部回复
3335
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
2980
借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2205
2843
我看下 查看全部回复
14093
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1916
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
2005
不合规 查看全部回复
5611
原因都有什么 查看全部回复
3700
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2876
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3036
2366
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1835
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6320
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2914
2603
不需要 查看全部回复
3056
出差员工吃饭和住宿收到专票进项税可抵扣 借:销售费用/管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
7075
dai款利息发票不能抵扣进项税 查看全部回复
进项税额什么发票?什么原因过大 查看全部回复
1822
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