我司是船代,收入为代收佣金,以开票金额确认主营业务收入,代收金额为主营业务成本,收入-成本=佣金。代收费用有人民币和美金,有以下问题: 1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可 2、跨月开具发票因美元汇率变动导致票面金额和主营业务成本不一致,是否有税务风险 #运输业#
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我们购买一个货物A,B属于A上面一个配件,卖方开给我们的发票只体现A,没有体现货物B。但是我们开出去的发票,要体现A和B,相当于B就没有进项发票,这种账务怎样处理呢?有没有税务风险。#商业#
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入职a公司,发现同事是法定代表人。还有另一个同事是b公司的法定代表人。客户跟我们合作,我们打货款给b公司,b公司再打货款给供应商。供应商给b公司开票,b公司再给我们开票。后面出纳给b公司打了一笔软件服务费,b再打给软件方。软件方给b开了发票,但是b开不了软件付服务费的发票给我们。出纳说让b公司把这笔软件服务费退回来,后面当做运费付过去。请问呢这样是可行的吗?#房地产#
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我是个个人,我给一家公司提供了介绍的服务,现在需要提供发票给对方,但是我介绍的这个服务不只是我一个人促成的这个交易,还有我两个朋友,我们作为丙方还要请被介绍的公司甲方吃饭以及送礼等,才促成了这个交易,乙方就直接给10万,其他发生的费用都要我们自己承担,开票开介绍费,就需要劳务报酬,但是我们是有成本的也不属于劳务报酬呀,开票要开啥#服务业#
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老师我想请教下您增值税留抵抵欠这个要怎么申报操作?我们之前欠税务局130万增值税还有还有8万的附加税!这个月我们申报十一个月增值税,这个月有20万的增值税!是不是需要把我们所有的进项发票全部都勾选,然后把本月的增值税申报了,剩下的留抵税额在做留抵抵欠操作?附加税是不是不可以抵欠?我们这个月进项不够不能全部抵扣欠款,可以申请分期吗?#出纳#
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您好老师,我是个刚学会计的新人,我们公司是小规模纳税人,向对方公司租房,这个月付钱的,今天是这个月的最后一天了,对方公司说要明天才能给我们开票,也就是说要下个月开票,做账的话是就只能做预付,挂账是吗,如果发票只能下个月开的话这个对我们公司有什么影响吗#房地产#
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我们超市是即将开业的小规模纳税人,开业以后,负责人预计每月收入在300-400万左右,供应商有些不开发票,所以老板商量超市一个对公账户,一个对私账户,把不开票商家的产品归为生鲜,到时候免税,我要怎么和老板解释这其中的危险,还有这样做对超市来说不值得#商业#
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老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
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如果报税所属期为10月1日至11月15日,10月1至31日未勾选发票,11月5日勾选发票,之前的进项有2000,都计入待抵扣进项税额,那么借应 交增值税进项税额 贷 应交税费待认证进项税额 这笔分录是计入10月的帐还是11月账务?#商业#
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老师,本月已开发票,也已经收款,但是货没有发,得下个月才发,我这边需要确认收入吗?分录如下:借 应收账款 贷 主营业务收入—开票收入 应交税费—应交销项税 是这样的吗,那发货的时候要怎么处理呢#出纳#
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超市行业,我们跟供应商对账,假如货款是 50000,我们会收取 500 的促销费用,实际打款供应商是 49500 元,开票是不是供应商给我们开 50000 的票,我们给供应商开 500 的费用发票?#商业#
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公司承包了学校食堂,把其中部分档口租给个人/个体户经营,档口收入由公司开票给学校,学校打款给公司。公司再把收入打款给档口的个人/个体户。请问个体户或者个人应该给公司开发票吗?开什么项目?#个体工商户#
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您好,请教一下这个问题怎么处理:有两家公司A和B,A没有实际业务发生,是用于给B走账。后期有分几个月走账9万多,因B票不够没有开票。现在A要注销,税局指出收到B款9万多,却没有开出发票,随后B一次性开出9万多给A。税局又指出预收款的问题,需要提供预收款的合同,请问这个合同怎么写呢#建筑工程#
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A 向 B 销售货物,采用了先货后款的形式。关于 A 的收入确认: 问题 1:此处收入的确认,是货到了B时确认,还是A开销项票时确认?如果开票时确认收入,一直不开票,是不是可以一直挂账不交税? 问题2: 如果谈成了B预付一部分款项或者B分期付款。是否同样以开票时确认收入?如果B不要发票,A不开这个销项票做无票收入,A会怎么样?#商业#
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老师,我司是小规模纳税人,在线上平台购买了一批办公用品,和对方索要发票的时候,他拒绝了,并说好多年没开过普票了,只能公对公转账开专票,我给税务机关打电话,税务机关说没有这样的规定。我现在特别好奇他是为啥不开普票,是进项太多了,开普票抵不了销项么,我没做过一般纳税人企业,想破头也想不出原因,特别好奇,麻烦老师帮我分析一下#房地产#
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老师,您好。请教个问题。我们是酒店,酒店的餐饮是外包给别人的,对外我们和餐饮是一体的,客人在餐厅消费后会在酒店前台开发票,但是开出来的餐饮发票并不属于我们的收入,这一部分的税就不应该我们承担,我们要怎么才能把这一部分税合规的分出来,不缴税。可以不可以让餐饮那边给我们开票,相互抵掉呀?#餐饮酒店#
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商贸公司,主要是给超市送货,产品繁多,暂时8000多个商品条码,想问一下结转销售成本的问题,目前公司按开票确认收入,直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗?那些已经发货,没有确认收入的分录应该怎么做,比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票,22号以后的商品也销售了,当月不确认收入,但是商品已经销售,公司不确认收入,分录应该怎么做#商业#
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关于增值税的账务处理,请看我写的图片,比如说我公司在10月销售了服务,给客户开具了“普通发票”。10月没有进项发票。横线上部是我11月做10月份账时的分录,横线下部是我在12月收到11月的缴纳税费银行回单时的分录。请问我写的对吗?做这些分录的时间点对吗?我有没有遗漏什么分录?#服务业#
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供应商因货物问题在隔月红冲了一张发票,但是我们在开票当月所属期已抵扣,问了税务局是因为现在电子税务局和税控盘在并轨时出现数据更新不及时问题,现在报税时会跳出提示与红字信息不符合,可以继续申报嘛#房地产#
1818
老师您好 有个老板新成立了5个公司 没有真实地址 现在税务每个公司每季度开29万发票 为了享受季度不超30万免增值税政策 可又没有进项 由于金税4期上线 这样下去风险有多大 会不会系统检测为虚开发票 如果风险大 这活我就不接了#建筑工程#
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老师我想请问一下,我们公司是总机构,然后我们在同一县区开了一家商店(非独立核算),这家商店属于分支机构,不开票也不接收发票,所有的收入支出都统一总公司做。现在我们需要汇总缴纳增值税和企业所得税,税务局要我们申请,如果我们申请后对报税这些会不会有什么改变呢?#房地产#
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老师你好,我们这边是一个新开业大型超市,现在有个情况,是这样的,我们供应商本身有些不开票,有一家供应商换一个公司和我们签的合同,钱打到他们私账上,不开发票,我现在需要怎么做才没有风险呢#商业#
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一个秸秆公司,就是把地里的秸秆打包成方包卖给发电厂,秸秆不花钱,就是花一些机械租赁费,运费,工资什么的, 卖给发电厂是给开票了,发票上有金额,有数量,走单价, 我现在不知道这个销项发票给他入到主营业务收入下的哪个二级科目,如果是销售商品收入,怎么结转成本啊,也没有库存商品#农业#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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老师,我们企业2022年收了一千万左右的工程款回来,当时开专票出去的,交90多万的增值税。到了今年9月才收回几百万的进项票回来。我想问现在我们可能不用再开票出去收钱了,这个进项以后也抵不了。那这个进项税以后怎样处理,是时间久了自动作废还是能到税所退回呢?#出纳#
2064
1、公司新购入一栋毛坯办公楼,未开票已交房,未交契税印花房产土地税等,怎么入账呢 2、现在正在装修,买了电梯,怎么入帐呢 3、收到固定资产发票之后,增值税直接在税务报表里抵扣,帐里怎么体现呢#商业#
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就是我们公司是小规模企业,卖酒的商贸业,我们租了一个广告位 然后对方给我们开发票开的是材料费而并非是广告租赁费 这样开票对我们公司抵扣税有影响吗?我们合同上约定的是1%的税点,可以这样开吗?还是必须让对方开具租赁费过来才行呢#房地产#
2002