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甘老师
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3858
是公立学校么 查看全部回复
2743
借:固定资产10.1 dai:固定基金10 零余额付款额度0.1 查看全部回复
2095
建议计入长期待摊费用,在不低于于12个月的摊销期进行摊销 查看全部回复
2070
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3092
如果是工程在建,可计入在建工程, 查看全部回复
7669
清岚
可以计入财务费用,相当于你们给你们的现金折扣 查看全部回复
2340
小妮老师
你好,稍等我看下 查看全部回复
8603
许老师
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3532
1.购入农产品 借:原材料/库存商品300000-27000=273000 应交税费应交增值税进项税额300000*0.09=27000 dai:银行存款300000 2.用于职工福利 借:管理费用-福利费60000 dai:应付职工薪酬-福利费60000 借:应付职工薪酬-福利费60000 dai:库存商品273000*0.2=54600 应交税费应交增值税进项税额转出27000*0.2=5400 查看全部回复
19725
安叔老师
不可以 查看全部回复
3514
照片不清晰,现金折扣部分计入财务费用 查看全部回复
2848
借:银行存款 dai:应付账款或预收账款 查看全部回复
1945
借:在建工程 dai:银行存款 查看全部回复
3502
你是指收到银行开具的发票吗 查看全部回复
3948
杨老师
可以 查看全部回复
6678
秦枫老师
你公司为房地产企业,不知道对方95%的发票有没有开具齐全,如果630万全部开过来了,借:开发成本 630 ?dai:应付账款——建筑公司 630 借:应付账款-建筑公司 查看全部回复
3038
借:这个工程是你们的在建工程吗 查看全部回复
1974
Harry老师
正在给你写分录,稍等 查看全部回复
2850
王苗苗老师
固定成本500元摊位费,销售单价P=100元,单位变动成本Vc=40元 销售量=30条 税前利润=(100-40)*30-500=1300 查看全部回复
3352
孙老师
分两笔 查看全部回复
2578
patience
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
2144
高老师
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3445
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2719
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2321
甲 借:应付账款-乙 dai:其他应付款-丙 查看全部回复
2778
Lucky
购买时 借 固定资产 应交增值税 进项税额 dai 应付账款 付款时 借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2640
借:管理费用--辞退福利 dai:应付职工薪酬--辞退福利 借:应付职工薪酬--辞退福利 dai:银行存款 查看全部回复
4154
入账的时候,dai其他应付款80 每月还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3059
支付10万元时,借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元 查看全部回复
5087
上月支付的时候有没有入账 查看全部回复
1758
借 管理费用 dai银行存款/现金 查看全部回复
2414
发票开了么 查看全部回复
2408
借 工程施工 dai预付账款 查看全部回复
2983
计入存货 查看全部回复
2166
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3156
可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
2936
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3026
你们是采购方,供应商给你们返点? 查看全部回复
2816
租金发票开给总公司,是吧 查看全部回复
2501
会计入账的话,凭发票、入库单做账 查看全部回复
2419
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3193
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4501
如果没有完整的材料入库 ,出库其实也没有问题,前提是你要把所有开支项目进项分类,不然打包做到在建工程中,不太清晰!找经办人员进行分类,然后计入在建工程! 查看全部回复
3328
1.购入债券 借:债权投资-成本60000 债权投资-利息调整400 dai:银行存款60400 查看全部回复
2613
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2365
借 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款 查看全部回复
2926
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3192
模具是你们购买的么 计入固定资产 折旧费用计入制造费用 没有问题的 查看全部回复
2847
社保一家付,就是说明你们的员工都在一家公司,社保就是支付的那家公司做。跟不支付的那家公司没有关系 查看全部回复
2504
借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
6995
你好,缴纳时: 借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4722
哈哈老师
工程方面的记入到工程施工劳务费里面 查看全部回复
3268
是同一控制下吗 查看全部回复
5503
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3014
(1)借:交易性金融资产6.5×50000=325000 投资收益1200 dai:银行存款325000+1200=326200 查看全部回复
7870
可以呀 查看全部回复
2704
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3207
涉及增值税吗? 查看全部回复
2461
1.取专业测量师测量的完工进度70% 合同总成本=已发生的成本+预计还将发生的成本=180000+120000=300000元 按完工进度确认成本 借:主营业务成本/合同成本等300000*0.7=210000 dai:应付职工薪酬180000 应付账款30000 借:应付职工薪酬180000 dai:银行存款180000 查看全部回复
4084
1.不影响利润表 查看全部回复
5852
席俊义
实际成本法 借:原材料 20.6 dai:银行存款 20.6 查看全部回复
3435
借:管理费用8849.56 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款8000 应付账款2000 查看全部回复
3263
1.2018年收到50%培训费,当期实际发生成本4.5万,预计还发生成本8+4=12万,履约进度=4.5/(4.5+12)*100%=27.27% 借 银行存款 12万 dai 主营业务收入 12*0.2727=3.27 预收账款 12-3.27=8.73万 借 主营业务成本 4.5万 dai 存款等 2.2019年,累计发生成本4.5+7.8=12.3,预计还发生成本4万元,履约进度=12.3/(12.3+4)*100%=75.46% 借 银行存款 12万 预收账款8.73万 dai 主营业务收入 24*0.7546-3.27=14.84万 预收账款 5.89万 借 主营业务成本 7.8万 dai 存款 7.8万 3.2020年 借 预收账款 5.89万 dai主营业务收入 5.89万 借 主营业务成本 3.6万 dai 存款 3.6万 查看全部回复
4211
木言
一般入库时再计入原材料 查看全部回复
3007
①借:预付账款-xx公司 dai:银行存款 ②收到发票时: 借:预付账款-待摊费用(房租) dai:预付账款-xx公司 ③推销时: 借:管理费用或者销售费用-房租 dai:预付账款-待摊费用(房租) 查看全部回复
3696
如果是销售时发生的借销售费用-运费 dai银行存款或现金 查看全部回复
2922
你好,计提时会计分录:借:财务费用 dai:应付利息 支付时会计分录:借:应付利息dai:银行存款 查看全部回复
5367
(3)支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借:税金及附加5000 dai:应交税费-应交消费税5000 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 查看全部回复
2963
如果只是公户转给A,借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2224
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6012
借:原材料 10 000*(1—9%) 应交税费—应交增值税(进项税额)10 000*9% dai:库存现金 10 000 查看全部回复
3415
曹老师CPA
借 原材料 113000dai 银行存款 查看全部回复
4416
借:在途物资 85000 应交税费-应交增值税(进项税)10400 其他应收款 4600 dai:应付票据 100000 查看全部回复
3383
可以放在应付账款 查看全部回复
2514
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4623
购入金税盘时,借:管理费用(价税合计额),dai:库存现金;抵减增值税应纳税额时,借:应交税费——应交增值税(抵减税款),dai:管理费用 查看全部回复
4134
签订的有合同吧 查看全部回复
你好,详细的会计分录如下: 借:管理费用——职工福利费 dai:应付职工薪酬——职工保险 支付职工保险时的会计分录: 借:应付职工薪酬——职工保险 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
2980
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3126
本年度的退回还是跨年的? 查看全部回复
9651
借 无形资产 260万 dai 主营业务收入 210万 银行存款 50万 查看全部回复
2941
李伟老师
借:原材料 5 dai银行存款5万 发出 借:委托加工物资5 dai原材料 5 支付加工费 借:委托加工物资1.8 应交税费-应交增值税(进项税)0.234 dai:银行存款2.034 缴纳消费税 借:应交税费-应交消费税1。2 dai银行存款1.2 借原材料6.8dai委托加工物资6.8 查看全部回复
2885
付款时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
可以在管理费用下设二级明细科目诉讼费和保全费,或者直接计入咨询费也可以。诉讼费应该是给法院的,可以凭付款通知单计入管理费用 查看全部回复
3251
做教育经费 查看全部回复
2859
法院应该给你们开发票,根据发票入费用 查看全部回复
2334
4087
批准前: 借:原材料等 dai:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 批准后: 借:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 dai:管理费用 查看全部回复
1681
借 管理费用/制造费用-劳保费 dai 现金 查看全部回复
3420
以经营租赁方式租入的固定资产不属企业的财产,不能作为自有固定资产核算,可以通过设置“租入固定资产备查簿”进行登记。支付调试费 借管理费用 dai银行存款 支付押金时借其他应收款 dai银行存款 支付维修费时 借管量费用 dai现金等 第二个月支付租金借:管理费用-租金 dai:银行存款 查看全部回复
3273
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
2998
①购入时,借:库存商品18000 dai:银行存款18000 查看全部回复
3225
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2752
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4517
你是说购买商品过程中发生的采购费用吗? 查看全部回复
2765
怎么调,是科目错误还是金额错误 查看全部回复
3515
借:原材料 40200 借:应交税费——应交增值税(进项税额)5200 dai:银行存款 45400 查看全部回复
3613
大宁老师
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2652
购入 借 工程物资 400000 进项税 52000 dai银行存款 452000 查看全部回复
4122
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