我们超市是即将开业的小规模纳税人,开业以后,负责人预计每月收入在300-400万左右,供应商有些不开发票,所以老板商量超市一个对公账户,一个对私账户,把不开票商家的产品归为生鲜,到时候免税,我要怎么和老板解释这其中的危险,还有这样做对超市来说不值得#商业#
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老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
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老师,本月已开发票,也已经收款,但是货没有发,得下个月才发,我这边需要确认收入吗?分录如下:借 应收账款 贷 主营业务收入—开票收入 应交税费—应交销项税 是这样的吗,那发货的时候要怎么处理呢#出纳#
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超市行业,我们跟供应商对账,假如货款是 50000,我们会收取 500 的促销费用,实际打款供应商是 49500 元,开票是不是供应商给我们开 50000 的票,我们给供应商开 500 的费用发票?#商业#
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A 向 B 销售货物,采用了先货后款的形式。关于 A 的收入确认: 问题 1:此处收入的确认,是货到了B时确认,还是A开销项票时确认?如果开票时确认收入,一直不开票,是不是可以一直挂账不交税? 问题2: 如果谈成了B预付一部分款项或者B分期付款。是否同样以开票时确认收入?如果B不要发票,A不开这个销项票做无票收入,A会怎么样?#商业#
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老师,我司是小规模纳税人,在线上平台购买了一批办公用品,和对方索要发票的时候,他拒绝了,并说好多年没开过普票了,只能公对公转账开专票,我给税务机关打电话,税务机关说没有这样的规定。我现在特别好奇他是为啥不开普票,是进项太多了,开普票抵不了销项么,我没做过一般纳税人企业,想破头也想不出原因,特别好奇,麻烦老师帮我分析一下#房地产#
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老师您好,想问下我们是广告传媒公司,合同签的 论坛传播服务,就是在论坛发些真实车主使用自己车辆的感受、油耗高低、故障问题等图文, 发票发开 *信息技术服务*信息服务费 与合同内容相符吗?合同或者发票需要缴纳文化事业建设费吗? #服务业#
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我们是出口企业A, 找了一个货代B进行运输和报关, 货代又找了个报关行C进行报关(我们A与C签订了无纸化委托报关协议),现在已发出货品,我们进行退税的时候需要报关费发票,但是货代B说报关行C不给开报关发票, TB给我们开报关发票,税务局又说必须是签订协议的报关行开发票,或者是要B和C的合作证明, 现在B说签三方协议可不可以, 想问一下怎么处理 #出纳#
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我们发货开具发票后客户不支付尾款,后经法院判决已发货产品全部退回,已开发票进行了冲红,前期支付货款作为违约金不再退回,我们把法院判决的违约金计入了营业外收入,还需要给对方开具违约金发票,缴纳增值税吗?#工业制造#
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老师您好 有个老板新成立了5个公司 没有真实地址 现在税务每个公司每季度开29万发票 为了享受季度不超30万免增值税政策 可又没有进项 由于金税4期上线 这样下去风险有多大 会不会系统检测为虚开发票 如果风险大 这活我就不接了#建筑工程#
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请教你一个问题,我们单位出租的房子,合同是三方签的,我们前年给丙开的房租发票,增值税也交了,但是他一直都没付,后来乙方把钱付了,我们又重新给乙方开的发票。账上一直挂着应收账款,这个应该咋处理#物业#
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老师你好,我们这边是一个新开业大型超市,现在有个情况,是这样的,我们供应商本身有些不开票,有一家供应商换一个公司和我们签的合同,钱打到他们私账上,不开发票,我现在需要怎么做才没有风险呢#商业#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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商业公司,一般纳税人,做内账 购进设备,卖出设备 购进设备,合同含税价19600,目前写了2笔分录(款还未付完,没有收到发票) 借:应付账款-K公司4000 贷:银行存款4000 第2笔分录 借:应付账款-K公司7000 贷:应收票据7000 卖出设备,合同含税价28000,账款未收完,没有开具发票,目前写了3笔分录 借:银行存款8400 贷:应收账款-Y公司8400 第2笔分录 借:银行存款7000 贷:应收账款-Y公司7000 第三笔分录 借:应收票据7000 贷:应收账款-Y公司7000 入库和出库做的是暂估分录, 时间线有点长,我现在确认收入,结转成本该怎么写分录? #出纳#
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我们之前给客户提供技术服务,上个月又续约了,我们先把发票开给了对方,但是对方一直还没有打款,我们可不可以先不确认收入,直接写分录,借:应收账款 贷:应交税费——应交增值税(销项税额),因为我们实际还未提供服务#服务业#
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老师你好,小规模纳税人,六月采购支付6000,货到了发票没开,做了暂估入库,借库存商品,贷应付账款,借应付账款,贷银存。8月开进来了金额21267的发票,这个金额就包含了之前的6000,请问这个个时候分录怎么做,暂估入库用不用冲销#建筑工程#
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开户前用朋友公司A购买的固定资产,开的发票也是给A,现在公司注册好了,如何处理固定资产入账问题?还有购买的零配件大概3万,对方不出发票,能用购买家具的客户给我开的普通发票入账吗?#工业制造#
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甲公司里的股长找乙做事,乙为个人,开发票需要缴纳个人所得税,乙不想承担个税,甲公司股长则找丙公司代开劳务发票,丙公司要三个点的代开费用 公对公转账那么这个税费是由丙公司承担吗?丙公司是#建筑工程#
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总分公司,总公司替分公司支付费用在2022年,在没有收到发票的前提下,总公司已经计入了费用,贷往来,今年收到了对方给分公司开的发票,实际金额比去年做的费用大,费用确实发生在去年,请问一下总分公司分别怎么走账呀#出纳#
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近期有个客户要货需要普票,实际业务是在a公司进行,对公打款打到了 b 公司,预计有 30 万-40 万的金额,面临的问题是目前小规模一季度 开具 30 万发票免税,想尽量分摊到两个季度开,面临的进项需要补充问题#房地产#
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由于各种原因导致的客户不能对公打款,双法协商只能暂时私户收款(全款部分收款),后期公户过账且发票已开,但客户长期不过账或者因为有尾款未付的行为,我公司对已开的发票进行红冲/作废,怎样记账合理合法?#房地产#
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2022 年己给客户开发票,2023 年走过户过账,这种情况应该如何做账?今 后这种情况跨年付款的情况有没有必要过一下账?例如超艺分公司2022 年发票 已开26 万,2023 年公户过账20 万仍有 6万未过账,启荣2022 年发票已开 17 万,2023 年公户过账 15 万仍有2万未过账。#房地产#
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上月,M公司帮A个人给B公司开发票,后B公司把金额打给了M公司,A又让其公司给M公司开发票,现在M公司把钱打给了A所在公司,请问M公司本月怎么做分录呢?上月M公司给B开发票已做应收帐款#服务业#
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老师,您好。对方提供了技术服务,开的发票项目名称是“现代服务*信息咨询”。我要填记账凭证的话,这个管理费用下面增加设置一个二级科目,我是叫“信息技术服务费”还是“信息咨询服务费”呢?#工业制造#
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6月我公司一般纳税人,先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000),Y公司分3笔付给我公司,第一笔定金4200已付,第二笔第三笔都未付,且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 -4200 贷:应收账款-Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800),我公司也是分3笔付款,第一笔定金2000已支付,第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款-K厂家2000 贷:银行存款-2000 销售设备,还未开发票给Y公司,购进设备,也暂未开发票给我公司 7月份的时候,K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费,问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本#商业#
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