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李四(两兄弟,按约定两人扣除)本年工资薪金累计90000,其父已过世,其母58岁,个人在长沙有两套房,婚前全款买了一套小房子,婚后跟妻子共有一套住房,每月房贷4000。请问李四当年应缴的个人所得税是#注会CPA#
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中华公司为一般纳税人,其原材料按计划成本计价,其中甲材料的计划单价为12元/千克。2019年5月2日从兴兴公司购入10000千克,单价为13元,价款为130000元,增值税税额为16 900元,发票账单已到,货款已通过银行存款支付,材料已验收入库。#初级#
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不在同一市的分公司水电费、领用生产的原材料,可以用于总公司的总分公司合并报表核算成本吗?总公司每季度交总分公司合并报表稅局,总公司用合并报表在总公司属地申报所得税的。分公司每季度就交分公司报表给属地税局,分公司每月独立在属地申报增值税。#工业制造#
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餐饮店有四家店,都是个体户,但都是核定的,月流水都在45万左右,但是收银都是老板个人的卡,但是开票没有开这么多,也就10万左右,这样的有风险吧,算是隐匿收入,现在没有办理对公账户,这样的情况该怎么处理呢,老板又担心他个人卡流水过大,会封卡,发工资也是微信直接转的。#餐饮酒店#
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我们是个体工商户 核的是查账征收 但是我们购买货物没有成本票据 请问老师报税的时候可以把无票据的成本报上去吗。我们九月开业 九月的收入有八十万,要据时填报吗 ,我们成本有九十几万,这样还会需要交税吗#个体工商户#
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老师,请教你一个问题。有个客户通过我们去投标。他通过个人转入12000到我们账户,然后我们去交投标费10000。现在是如果投标不中,这10000会原路退回,我们再退回给他,然后我们就是收入这2000 这笔账再怎么做分录[捂脸]#其他行业#
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老师好,请教一个问题:与政府签的代建拆迁安置房协议(办不了房产证的),同时,与拆迁户个人、政府签了三方协议,由我们施工企业代拆迁户建房,合同不开票。政府的款是直接打到公司账户的。这种情况同样要确认收入,交增值税吧?#其他行业#
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就是比如某公司去年有8万收入,代账公司没有在去年做账和申报。而且8万收入没有打入对公账户,是直接收到法人个人卡里的。 今年9月做确认收入的话,可以吗? 如果可以做账,应该怎么做账呢?#其他行业#
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老师好。我是物业公司,地产公司将一项改善小区的工程交给我们去做,工程过程中所花费的人工及材料等我做的成本,之后地产公司把款付给我们,这笔款我是应该做收入,还是去冲之前做的成本呢?#工业制造#
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由于发货错误,丁公司要求退回上月25日销售的20件c产品销售单价2万元,单位成本1万元,销售收入40万元,已确认入账。成本上月已结算,该企业同意退货,具红字发票退回,产品已入库,且手续已办清,分录怎么写?#其他行业#
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成本费用率=(成本消耗费用总额/餐饮收入)*100% 成本费用利润率=(利润总额/成本费用总额)*100% 毛利率=(餐饮收入-成本)/餐饮收入 主厨房: 成本费用率=主厨房消耗成本/餐饮收入*100% 员工厨房: 成本费用率=员工厨房消耗成本/餐饮收入*100% 老师,上午咨询过你,然后我还有些顾虑,再想确定下。 因为我们这个酒店的收入有餐饮收入也有客房收入,所以我这边想确认下,我计算上面的那些率,这样是正确不? 成本的话用的就是消耗成本 利润的话用的就是(餐饮收入—消耗成本)#出纳#
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职工薪酬支出及纳税调整明细表中,工资薪金支出账载金额包含个税,包含个人承担社保医保,包含个人承担公积金,包含单位承担社保医保,包含单位承担公积金吗?各类基本社会保障性缴款和住房公积金账载金额是个人承担的还是单位或者全部。#工业制造#
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公司本月开了9的专票,又开了一张销售二手车机动车3%的普票,3%减按2%征收。申报表里两个开票不含税金额都有,但是,月末资产负债表只有9%的收入,销售二手车3%的收入没有,销售二手车需要核算成本吗?#其他行业#
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公司售卖蟹卡,有发卡、激活、兑换的过程,通常发卡不一定收钱,主要是收钱后就会进行激活卡,请问各个步骤需要怎么做账? 我的理解是收款后才计入收入,或者激活后。单纯发卡是不是不做账?但是卡也算是一个成本吧,但是发卡后也不一定收款也不一定会兑换现货 好混乱 求指导#商业#
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老师,我司是建筑公司,每月结转成本是按照开票收入/合同总价这个比例,再乘以预计总成本去倒推成本的。我实际的成本票比按比例结转的成本多,那么填企业所得税A表的时候,成本一栏是按比例结转的金额填写呢?还是按这个工程已有的所有成本金额填呢?#建筑工程#
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合作商的一个退款 1,A和B在2021年3月签约采购协议,于2021年3月底付款了首期款项 11.7万*4=46.8万 2,A于2021年底销售出去了4套课程中的3套,现在拟终止合作,要求B退1套课程的费用即11.7万 3,当时的付款流程是A到B,B再分佣给C 现在需要 1,B退款给A,开红票 2,C退对应的分佣、开红票给B 请问1和2分别退款时怎么做分录,1冲收入,2冲成本#其他行业#
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1.1596元一盒产品,买10盒产品,送两盒产品 2.介绍一个人,可以拿30%的佣金,店长可拿10%的佣金 3.你花15,960元买了10盒产品,等于你办了一张年卡,你得到了12盒产品。你介绍三个人就把你所花的15,960元退了,同时你介绍的这三个人,再给你提30%的佣金,你介绍的这三个人他们各自又介绍三个人退费的时候,又退了15,960元,请问这里的成本,给我得出一个结论,还有一种可以让年卡会员拿回去钱的一个方法,就是说他自己办了卡,他不介绍人,每个月给他返1596块,钱的红包10个月就返完了,但是我们要多返给他两个月,让他每天给我们发朋友圈#服务业#
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老师在成本没法确认的情况下可以以开票收款为确认收入,成本直接按预算估计的毛利率计算,但实际可能没有那么多成本票,毕竟现在公司都是两套账,外帐发票提供没有那么多,这可能造成利润很高的#其他行业#
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老师你好,2022.01.01施行 《中华人民共和国法律援助法》免征增值税、个人所得税劳务报酬所得免税申报,这笔补贴是发到单位公户里,再从公户在发给律师个人,律师需要律所开免税普票给法律援助机构,这样账务处理该怎么做呢,是 借:银行存款 贷:主营业务收入/其他业务收入 吗?但这样是年终汇算清缴个人经营所得额 调减吗,还是该怎么做会计分录呢#房地产#
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想问一下 我们公司是建筑公司 如果发放农民工工资的话 从企业的角度出发 是应该走公账还是专用账户呢?问过几个人他们说走公账能列入可列支成本 对以后的税可以有所减少?想问问各位老师的意见#建筑工程#
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老师,我想问一下,我们公司是人力资源公司,由于之前谎报个人所得税信息被相应的人员投诉,我们就去税务局把这个人之前的个人所得税申报记录删除,然后就直接调整以前年度的企业所得税报表,我们调整以前年度所得税年报中的主营业务成本科目,然后减少成本后,由于利润增加我们补缴了企业所得税,我想问一下这个调整以前年度企业所得税报表里的成本应该怎么做账,补缴以前年度所得税怎么做凭证?#其他行业#
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就是我现在在做着一个诊所的账,然后他有一个系统,成本收入就按照系统上来,但是那个入库的单价和老板那里的采购单上不一样,老板说要按他那个,我就有点不晓得该咋弄,按照系统上每天都有入库的,但是采购单上就没有#其他行业#
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