我公司租赁个人房屋,由于双方发生矛盾,到期后,房东拒绝退押金4000.经过协商,我公司续租一个月(无续租合同,口头协议)押金作为续租租赁。但是由于双方关系恶化,续租期结束后房东不给开续租发票,目前公司账上还挂着这个4000的押金,财务该如何平账#其他行业#
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我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方给我方的,我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定:本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣除资产转让折扣费用后之金额。 4以上情况,如何进行会计分录? 原有的100万应收账款,实际#房地产#
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你好老师,我们公司销售的A产品开9%税率的专票,进项专票还没来用的费用专票抵扣的增值税,现在进项专票来了但是已经不开A产品发票了也就没有销项税了,进项税不想抵扣了怎么入账?现在账上A产品库存不够,手里发票数量是够账上缺的,但是专票不抵扣电子税务局就是未入账这个要怎么操作入账呀#出纳#
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我们是二手车经销企业,小规模纳税人,从自然人处收购二手车,我们企业反向开具二手车销售统一发票时税率是否选免税? 然后我们再将车子卖出时开具二手车销售统一发票时的税率选3、1还是直接0.5%#出纳#
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我们公司是租赁公司,A公司买了1批车挂靠在我们公司名下,车的保险由A公司转给我们公司,我们转给保险公司,现在是保险公司开发票给我们了,我们需要向A公司开发票(合同里面说的是我们购买发票,费用由A公司承担,我们开发票,需要签补充协议吗?)#其他行业#
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我公司为知识产权服务公司 有合作律师为客户打官司 缴纳的诉讼费是由律师或者我司员工代其缴纳 但法院开具的发票是原告(客户) 后续我们需要把钱报销给律师或者公司内部员工 请问这种要如何操作呢 我司并不能取得发票抬头是我司的发票#房地产#
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我公司与甲公司签订租赁房产合同,租期三年,2023年8月15-2026年8月14日,每年租金20万元,约定2023年12月15日前支付7.5万,2024年12月15日前支付20万,2025年12月15日支付20万元,2026年8月14日前支付12.50万,付款即收到专票,税率9%,请问每年的会计分录怎么做?每年的应付租赁付款额怎么计算?使用权资产怎么计算?最好能列表显示#出纳#
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老师,您好,我们是一家浙江的主营纺织原料贸易的公司,但是税务局给我们弄行业的时候给我们弄了个其他服务业,后面我们去增加了13%的商业税种,经营范围也有销售,那我们发票能正常开具吗,需要去变更经营范围行业吗#出纳#
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商业公司,一般纳税人,做内账 购进设备,卖出设备 购进设备,合同含税价19600,目前写了2笔分录(款还未付完,没有收到发票) 借:应付账款-K公司4000 贷:银行存款4000 第2笔分录 借:应付账款-K公司7000 贷:应收票据7000 卖出设备,合同含税价28000,账款未收完,没有开具发票,目前写了3笔分录 借:银行存款8400 贷:应收账款-Y公司8400 第2笔分录 借:银行存款7000 贷:应收账款-Y公司7000 第三笔分录 借:应收票据7000 贷:应收账款-Y公司7000 入库和出库做的是暂估分录, 时间线有点长,我现在确认收入,结转成本该怎么写分录? #出纳#
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老师,您好。A公司是总公司,B公司是A公司的分公司,B公司目前使用的生产设备都是A公司那边搬过来使用的,所以B公司账上体现不了有生产设备,也从没向A公司缴纳租金。目前税局要求企业账上需要有一定的生产设备。所以打算补签一份设备租赁合同,B公司从A公司租赁一批生产设备,本月把B公司生产以来使用设备的租赁费补缴给A公司,后面就固定按月缴纳。请问这样子操作可以吗?还有A公司租赁过来的设备如果是折旧完的,还能走租赁形式进行租赁吗?还是说一定要未折完的设备才能这样操作呢?#房地产#
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企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们公司的经营范围,我们是一般纳税人,销售消防器材的话我们开票的税率是多少#建筑工程#
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你好,我购买的机器是从我朋友的公司名下买得,然后又走的租赁公司,每个月的还款是用我个人付给租赁公司的,现在租赁公司要把发票开给他们我朋友公司名下,请问我朋友可以把发票在开到我公司名下吗?需要怎么操作 #工业制造#
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a投资建的铺面,土地是租的,公司目前账户被冻结了,原先和租户c签的合同,内容有房租和管理费。客户现在不愿意交钱到私人账户,老板就开了b公司,经营范围也有租赁和管理费,然后b和c签合同,b开票给c。a转租给b。这样可以吗,如果可以a转租给b,合同内容是写租赁,管理费,还是只写租赁,这个价格低于b给c的多少合适呢#服务业#
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你好,请问我公司(医疗设备贸易公司)由于操作不当,买了两个财务软件,其中一个软件买成3300(已收到发票)没有用想转卖给另一个公司3000,请问我们卖出去怎么做账啊也不能给他们开发票#其他行业#
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6月我公司一般纳税人,先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000),Y公司分3笔付给我公司,第一笔定金4200已付,第二笔第三笔都未付,且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 -4200 贷:应收账款-Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800),我公司也是分3笔付款,第一笔定金2000已支付,第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款-K厂家2000 贷:银行存款-2000 销售设备,还未开发票给Y公司,购进设备,也暂未开发票给我公司 7月份的时候,K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费,问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本#商业#
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老师你好 我们公司是小规模 建材公司 老板每个月要求给我公司的另一个一般纳税人开免税发票 也没有成本票进来 现在被税务局预警了 要求提供完整的供应合同采购发票和银行流水 老师这种操作风险是不是特别大 我还有必要继续担任这个公司的会计吗 谢谢老师#建筑工程#
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我们公司的互联网行业 购进了一批产品+资信费服务 对方是打包销售给我们的 开具了6%的增值税发票 我们会分开销售 产品按13%的税率销售 服务按6%的税率销售 请问我们在购进这批货的时候 怎么将产品和服务费的成本分开记呢(购进的公司是中国移动 规定只能开具6%的增值电信服务)#服务业#
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销售自产的活动板房和钢结构件等货物同时提供建筑、安装服务的 是否适用简易计税 (国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告)国家税务总局公告2017年第11号 纳税人销售活动板房、机械设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于(营业税改增值税试点实施办法)(财税2016 36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 就是说依据这条销售活动板房和钢结构件可以适用简易计税 但是简易计税 一般纳税人范围第19条 销售自产机械设备的同时提供安装服务,分别核算设备的销售额和提供安装服务销售额的,提供安装服务适用#工业制造#
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麻烦老师,请问一下,2022.12.30我给客户开具一张5000元的电子普通发票,我这边去年已做收入入账,相关报表已申报。今天客户说让我把去年的发票开一个负数出来,再开一个正数出来,一正一负不影响的。想请问一下老师可以这样操作吗?对我们公司这边有什么影响吗?#商业#
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作为租入方: 融资租入的固定资产 初期入长期应付款 ,每月支付租赁费, 出租方每月开具对应金额的租赁发票过来。如何进行会计处理 是否需要计提折旧 租赁期限终止时 如何进行会计处理#工业制造#
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我们是建筑消防材料销售商贸公司,营业执照上包含了材料销售、技术服务。我们有的材料设备销售时包含安装调试等技术操作 可以分材料一部分安装技术服务费一部分 给对方开发票吗?怎么纳税呢?#建筑工程#
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老师,您好,合同内容是访谈后进行案例撰写,出具报告后在公众号上发布内容,参加主题报告评选,这个合同可以开具什么发票内容合适?可以开具信息技术服务*推广服务费吗?还是说要开广告发布费?#服务业#
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企业是一般纳税人 11、签订房屋(同城)出租合同,合同约定提前一次性收取一年租金并开具增值税发票,当月取得租金收入63万(含税),甲公司主管税务及做了简易计税备案。12、签订房屋(同城)出租合同,合同约定提前一次性收取一年租金并开具增值税发票,当月取得租金收入60万(不含税),对应销项税额为6万。 做会计分录#出纳#
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A公司从事车辆租赁业务,A公司从法院法拍了一批车到到公司,此批车在B公司运营(车已经租给客户,B公司已经跟客户签了合同),A公司跟B公司商量以代收代付形式将租金给A公司(其中A公司有开发票给客户,B公司就开发票给A公司),B公司承担员工及运营费用。#出纳#
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我司部分工人是与劳务外包公司签订劳动合同的,工资和社保由劳务外包公司发放和缴纳,我司自有食堂,合同约定由我司免费提供伙食给劳务外包公司的工人,伙食费是由我司自己采购食材加工而成,现食材供应商可以开具食材或者餐费项目的发票,请问我司能否依据食材供应商的发票将提供给劳务外包公司工人的伙食费计入外包劳务费?如果能的话,食材供应商开具哪种发票较好?如果不能的话,又该是如何入账#餐饮酒店#
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