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王苗苗老师
老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
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票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
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安叔老师
收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
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工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
李可可
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
829
市没问题,是详细地址有问题么 查看全部回复
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催收款项 查看全部回复
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TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
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Harry老师
你好,企业应收账款管理内容包括,可以从以下考虑: (1)对客户进行信用评级,确定给哪些客户赊销,规定账期; (2)进行账龄分析,跟踪客户的资信情况,到期催收; (3)制定信用政策,鼓励客户提前还款,或者寻求保理融资,让应收账款尽早变现; (4)出现逾期时,启动法律手段保全债权; (5)制定坏账计提办法; (6)动态调整客户信用评级。 查看全部回复
1493
西贝老师
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1500
直接调往来科目 查看全部回复
1106
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1277
是支付年费么 查看全部回复
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哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1455
燕子老师
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
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交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
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是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
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如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1060
杨老师.
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1400
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2783
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
566
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1128
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1225
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
andy老师
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
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借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
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应收的借方负数,就是dai方,表示收款未开票,但一般收款未开票不会特意做借方负数,有可能是之前开票作废之后分录红冲 查看全部回复
1775
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
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借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
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购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
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借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
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同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
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借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
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费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
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同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
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是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
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差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
833
木言
存货和应收账款占比和表中指标没有任何关系,有关系的不是资产结构,而是期初期末资产余额。 短期偿债能力的比率分析有流动比率、速动比率和现金比率 以全部流动资产作为偿付流动负债的基础,所计算的指标是流动比率。 速动比率以扣除变现能力较差的存货和不能变现的待摊费用作为偿付流动的基础。 现金比率以现金类资产作为偿付流动负债的基础流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 现金比率=现金及其等价物/流动负债。 分析这几个指标存货和应收账款占比才真正会用到 查看全部回复
1651
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1523
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1375
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1152
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
923
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
933
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
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借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
628
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
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但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
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当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
738
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
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报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
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同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1272
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1702
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1097
购进的用途是什么 查看全部回复
890
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1438
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1171
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
“借:坏账准备 dai应收账款”表示核销坏账,即账务上已经计提坏账准备的应收账款,确认无法收回时,将应收账款以及坏账准备同时核销。坏账准备余额减少,应收账款同样减少 查看全部回复
837
杨英芝老师
没有应收账款减值准备科目 借:应收账款dai:坏账准备 是在已确认坏账的应收账款回收时做的分录 查看全部回复
1250
同学你好,应收账款减值准备是计入坏账准备科目的哈 查看全部回复
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同学你好,是的,实际发生坏账准备时 借:坏账准备 dai:应收账款 借dai同步减少 查看全部回复
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涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
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发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
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不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1424
参考交易性金融资产的处理 查看全部回复
1559
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
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应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
1065
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1142
请问这个红字发票应该怎么做账?就正常的入账啊 查看全部回复
1256
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
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原因可能有以下几点。1、没有设置预收账款的中小企业,可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。 查看全部回复
1723
收款未开票的,可以申报不开票收入 查看全部回复
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客户给多了两百多,后期会退么 查看全部回复
956
你的意思是入账时要区分两个账户吧 查看全部回复
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张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
1105
同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1348
你好, 查看全部回复
852
现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
957
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
1006
同学你好,分录如下 借:应交税费-增值税加计抵减额 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
1757
借:长期股权投资11000+50=11050 dai:股本1000 银行存款50 资本公积-股本溢价10000 查看全部回复
3590
tammy老师
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
不可以!因为公司已经进行清税,并且办理了税务注销,已经是进入了公司注销的程序,是不能只注销税务而保留工商的。 查看全部回复
1767
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1433
是建筑公司 查看全部回复
1572
税务师晓雨
借:使用权资产 应交税费-应交增值税(进项税)90 dai:租赁负债 银行存款1590 查看全部回复
2236
如果是公司产生的水电费可以记到管理费用等-水电费 查看全部回复
1799
你们是开具发票的一方还是收到发票的一方 查看全部回复
1110
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
961
借:管理费用-商业保险 dai:应付职工薪酬-保险费 借:应付职工薪酬 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1014
同学你好,分录如下 执行小企业会计准则 借:银行存款, dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 执行企业会计准则 借:银行存款, dai:其他收益, 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
你好同学,是工作中问题吗 查看全部回复
1550
云峰老师
你好同学,是实操问题吗 查看全部回复
(P/A,5%,5)=4.3295 折现金额=3*4.3295=12.9885 B公司第一年 借:使用权资产14.99 dai:租赁负债12.99 银行存款2 第一年年末 借:财务费用 0.65 dai:租赁负债0.65 借:租赁负债 3dai:银行存款3 借:管理费用 3 dai:使用权资产累计折旧3 查看全部回复
1070
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