您好 老师 我有个问题想问一下。 春节我们福利采购的销售额是176万 不含税是150万 我们的成本含税是164万 那我们部门想知道这笔业务是赔还是赚 是不是就要用不含税的销售额-不含税的成本 就是我们的利润 #其他行业#
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你好,想问一下,当中间商不抽成,一进一出金额一致,需要承担税费吗。中间商是小规模纳税人,中间商的付款方式一般纳税人,他们允许中间商开普通发票。 好比 a公司给小规模公司打了1w元,小规模开1w元的票 小规模公司打款给c公司打款1w收到增值税专票 那么想问一下,对于小规模公司来说,产生了什么税费呢 辛苦老师解答一下#商业#
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小规模纳税人---第10行的小微企业免税销售额包含了收到的个税手续费 可不可以理解为:第10行不一定等于利润表的营业收入? 申报企业所得税的营业收入=利润表营业收入,这个就不含营业外收入了#服务业#
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您好,李老师,去年我单位(一般纳税人)销售自用的固定资产 小汽车1台给个人,会计做账时候跟销售商品混做到一起了,还按13%开个专票给个人,已经跨年了,我这个月在怎么调整,怎么做分录呢?谢谢#出纳#
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2.企业销售墓地、提供线上云祭扫服务、在线看墓服务、棺材设计服务、遗体处理服务(遗体接运,含抬尸、消毒、遗体整容、遗体防腐、存放)、出殡典礼服务、骨灰寄存服务、建坟服务、灵堂租赁服务、吊唁设施设备租赁、智能环保火化机的销售与安装,都按什么项目征收增值税?一般纳税人和小规模纳税人企业,从事上述业务取得收入,都分别适用税率多少?#其他行业#
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老师我想请教下您我们是个体小规模 本期开普票88000 不含税金额87128.71 税额871.29 请问下填写增值税申报表时候未达起征点销售额是写按一个点算的87128.71还是安三个点算的85436.89#个体工商户#
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本月新办的税务登记 本来是一般纳税人 但是税务登记时错误登记为小规模纳税人 现在要升级为一般纳税人 现在再电子税务局做登记。请问一般纳税人资格生效日选哪一天 备案登记完毕后需要联系专管员改税种吗?#商业#
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请问老师,我司是小规模纳税人,这个月末要计提增值税,销售额不足45万,要转到营业外收入里,现在问题是,我们这边有十多万零售的无票收入,我把无票收入综合加起来算的增值税比每笔分开算多一分钱,我估计要是按照账上记录的增值税发生额结转增值税的话,下个月要多调整一分钱的增值税,我这种情况应该如何处理#商业#
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我想问一下 小规模一年的销售额到达500万就要转成一般纳税人 例如时间是从2021.4月~2022年3月这一年开了480万 那请问2021年5月~2022年4月 这年该怎么算呢 #其他行业#
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一个小公司是做零售批发和电商账目的,电商账目的话每个平台都有一两个网店,比如说1688,淘宝,拼多多各一个网店,有四个合伙人,然后A合伙人负责两个是一般纳税人,B也负责两个是小规模纳税人,其他两个暂时不知道是干嘛的,然后现在的账是外包的,他们现在招了一个财务登记内账,然后老板的意思是想把外账接回来,这种的大概怎么做外账#其他行业#
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您好,老师我在实习,今天老会计让我来税局报税,给了我两份报表,这个公司是二月份升一般纳税人的,一个是二月份的增值税应该是报一般纳税人的税,另一个报表是一到三月份的增值税报表,第二个是季报吗?还是要报什么,我到税局老师那应该怎么说#初级#
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1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 贷:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 贷:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) 贷:固定资产清理 产生清理利得 借:固定#初级#
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就是公司小规模,上年12月按3%开的票,会计处理也是按3%,但是申报的时候系统默认减按1%申报增值税,那现在我该怎么处理,是调整上年收入和应交增值税,还是直接吧优惠的应交增值税部分做营业外收入啊? 已经申报享受了优惠,就是申报的时候 不含税销售额=含税销售额/1.01 填的,这个收入就跟账上的有差额,需要调整吗?#其他行业#
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2021.11-2022.1月是小规模纳税人,2022.2月变成一般纳税人,之前在2021.11-2022.1月签订的合同还没有缴纳印花税,那现在应该怎么缴纳,是按2021.11-2022.1月小规模叫印花税,按2022.2月一般纳税人交印花税吗#建筑工程#
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老师,我想请教您一个问题,就是我们贵州有个一般纳税人公司,但是我们惠州也有个属于贵州的转站点,惠州这边没有小规模纳税人,也没有一般纳税人。惠州人员在50人左右,占地面积1600平方这样。是可以的吗?税务局会不会查惠州这。还是我们需要办理什么东西?#其他行业#
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第一次做财务主管,手下两名出纳,两名会计,都是90后的小孩,财务制度非常不完善,需要从头建立,请问一下专业老师,给出一个管理财务部门的思路和步骤,我该从哪里管起,该怎么去让这四个人可以配合我的工作安排。公司规模为中型公司,有20多个旗下公司需要管理,有一般纳税人,有小规模公司。从来没有管过人的情况下应该怎么开始进入这个工作#初级#
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老师你好,我们是电商行业开的都是一些网店,然后再申报印花税的时候,我们应该是按照购销合同去申报,那这个购销合同的计税金额我们应该怎么去判定,就是我们的销售额吗?这个销售额是指我们增值税的销项吗?如果是,不含税还是含税呢?#商业#
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早上好,有个问题请教一下大家,小规模纳税人年销售额500万以下,这个销售额是指开发票的合计金额嘛?实际业务上开发票一年也就120万,但是对公户和私人账户收款大概会达到1000万,这种是需要交个税吗?#其他行业#
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请问公司成立新企业,购进红枣,核桃。购进的货物对方开具普票3%税率,我们销售给国内企业专票9%税率。也不能抵扣,是不是申请为小规模纳税人比较合适。如果准备出口,小规模和一般纳税人有什么区别吗#其他行业#
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请问老师1)小规模纳税人增值税申报表主表的本年累计第9栏次免税销售额是否含增值税??2)小规模纳税人季度经营所得税预缴申报表(按收入总额核定征收)收入总额是否含增值税??3)收入总额是否与增值税申报表累计数一致吗??谢谢指导#个体工商户#
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老师,请教您个问题,我们公司买了两台电脑,都取得了发票,一个9000,一个6500,都做固定在资产入吧,主要是我们是刚成立还一个月左右的公司,我们还没申报成为小规模纳税人还是一般纳税人,这个怎么办,#初级#
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你好,老师,我们是新注册的投资公司,注册资金500万,我们主要收入现在是卖农贸市场的商铺摊位收入,第一个月营业额就达到了200万这样,我们税务申报这款。您觉得申报成为一般纳税人还是小规模纳税人?#初级#
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