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王苗苗老师
是可以这样处理的呢 查看全部回复
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李伟老师
会计未挂应付账款,也就代表出纳付款的那笔单子未支付完而短暂中断所以单子没有流转到会计手中,在支付剩余货款时出纳需要在原来的单子上填写情况说明(为什么会中断支付而现在可以继续支付的备注说明)再经领导签字审批后付款,然后单子转给会计做账 查看全部回复
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咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
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杨老师.
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
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非盈利组织是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
378
andy老师
对 查看全部回复
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补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
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用人单位都发现了,就没有什么补救措施 了,和实际经历差的大吗?不大的话 ,比方前后衔接时间的问题,比方有空白期算在了某一项工作经历里面了,这样的,好好解释一下,就是怕有空白期不太好,这阶段也是在不断的学习审计相关的知识,或者在考证呀,之类的 查看全部回复
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你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
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李可可
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
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小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
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意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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你收发票是吗?如果有内部审计的话,会有风险(内部审计一般将应取得专票未取得列入风险点) 查看全部回复
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李凤
找客户给发票联复印件就可以 查看全部回复
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税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
872
西贝老师
同学你好,如果不是差额征税的话就是全额哦 查看全部回复
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wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
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秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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预付账款余额显示负数dai方有余额相当于应付账款 查看全部回复
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王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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应付账款在dai方负数,需要先分析怎么形成的 查看全部回复
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你们支付的还是收到的? 查看全部回复
628
安叔老师
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
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换算? 查看全部回复
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做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1163
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
775
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
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什么税费 查看全部回复
999
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
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知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
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tammy老师
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
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问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
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可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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登录电子税务局可以查询的 查看全部回复
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管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
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管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
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当时是怎么做的暂估 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
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可以不用账务处理 查看全部回复
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按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
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具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
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以前年度净资产调整 查看全部回复
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建议入待摊费用 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
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燕子老师
你好 查看全部回复
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需要填报 查看全部回复
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在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
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代收代付? 查看全部回复
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单位为职工个人购买商业性补充养老保险等,在办理投保手续时应作为个人所得税的工资、薪金所得项目,按税法规定缴纳个人所得税 查看全部回复
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是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
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报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
625
如果金额较小的话 查看全部回复
1238
应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1512
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
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一般是直接计入费用了 查看全部回复
1273
可以把之前预估的分录冲销掉 查看全部回复
687
是事业单位 查看全部回复
1202
分公司是独立核算么 查看全部回复
1034
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
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这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
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可以重新添加一个 查看全部回复
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研发的东西直接卖了吗? 查看全部回复
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实际费用报销 查看全部回复
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是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
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管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
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确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
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根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
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使用年限不确定的无形资产不用摊销 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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挂应付账款 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1405
总的边际贡献=总收入-总成本=524185.81-439093.29=85092.52 边际贡献率=85092.52/524185.81=0.162332742277 保本额=100765.82/0.16233274=620736.272917 保本量=保本额/销售单价 查看全部回复
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固定资产的定义 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产: (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。 (2)使用寿命超过一个会计年度。 查看全部回复
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你们是生产企业、 查看全部回复
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计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1510
维修费进主营业务收入 查看全部回复
678
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1065
应付账款 查看全部回复
1482
木言
主业单位是集团中从事核心、优势、主导业务的单位,是集团根基与关键支撑;产业单位是集团产业布局下与主业相关或其他产业领域的单位,用于丰富产业结构和提升综合实力。 查看全部回复
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
895
易老师
营业外收入 查看全部回复
1267
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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