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venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5045
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4603
Annina老师
你可以在自己的电子税务局发票代开模块录入具体数据看看具体税费种信息 查看全部回复
4239
tammy老师
你这是一个季度的吧 查看全部回复
3476
刘老师
收购价/1.09 查看全部回复
4578
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5432
高老师
你参考这个填吧 查看全部回复
5181
小黑
你是个体户吗 查看全部回复
4123
安叔老师
你是换了个uk么 查看全部回复
11523
绾绾
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5120
不符合要求的,一般不能开的 查看全部回复
2728
把图片发下 查看全部回复
10012
而已老师
都需要 查看全部回复
4078
易老师
麻烦发下表 查看全部回复
3101
对 查看全部回复
2454
莹老师
不需要 查看全部回复
3706
无法重开的,所得税调增 查看全部回复
6562
不含税 查看全部回复
4042
M老师
农民专业合作社销售农产品视同农业生产者销售农产品,免增值税 查看全部回复
3777
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
4307
微尘
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4318
张老师
申报还是要写30000 查看全部回复
6827
Icy 何
可以抵扣进项,按照2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
3573
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3847
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3776
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7684
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7526
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3237
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3907
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3116
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4577
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3660
不是 查看全部回复
4066
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4276
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7349
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4020
免税 查看全部回复
3981
不合理 查看全部回复
2392
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3718
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
周老师
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4926
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5733
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7356
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3747
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4746
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4533
哈哈老师
不属于了 查看全部回复
3373
这个不能按照免税开票 查看全部回复
4281
那这样你们合同的项目金额和实际开具发票就不相符 查看全部回复
3352
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17786
你好 查看全部回复
4725
是不含税销售额 查看全部回复
5326
是的哈 查看全部回复
4084
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4618
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7308
你好,稍等下哈 查看全部回复
4589
王苗苗老师
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4121
清岚
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4739
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7222
andy老师
如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
5973
增值税申报表按照实际的销售收入填写 查看全部回复
4126
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3669
将自产,委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或个人,增值税是要视同销售的,可以不收回发票,在税款所属期申报增值税。 查看全部回复
3636
这个不需要拿回来 查看全部回复
3720
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5833
税务师晓雨
季度收入不超过45万,开1%专票的话,把专票部分填2行,然后再填写减免明细表。普票填10行 查看全部回复
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5805
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4873
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4704
只要是真实业务的发票,发票没有开错都是可以用的 查看全部回复
5052
可以 查看全部回复
4496
新鲜的吗 查看全部回复
9581
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3940
你好,免税发票常见种类:1.税率栏*** 税额栏*** 2.税率栏 免税,税额栏 *** 查看全部回复
不能抵扣 查看全部回复
4365
夏老师
需要申报 查看全部回复
4418
小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5275
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10649
COCO老师
亲,因为您家购入的是农产品,显示免税,是针对您的农户供应商的。但是您是一般纳税人,您从农户手上购入农产品,是可以让您抵扣的 查看全部回复
5277
不免税,开了就需要交税 查看全部回复
5092
普票季度超45万了,全额交 查看全部回复
4708
开什么发票和收的是什么发票没有关系。开票是看这个业务是否属于免税,属于免税就可以开 查看全部回复
6342
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5496
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
不能 查看全部回复
9543
直接用51000*9%计算的 查看全部回复
5878
你好,是一般纳税人吗? 查看全部回复
6824
你好,发票与入库单对应,是吧 查看全部回复
16583
一般谈合同的时候都会直接按照含税价格谈的,加多少点,你们和客户沟通就好了 查看全部回复
5605
你好能发一下发票吗 查看全部回复
17108
预付款,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
7047
如果是公司经营的费用,公司抬头的发票,可以报销 查看全部回复
4545
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
5895
可以的 查看全部回复
你是在电子税务局代开模块出现的提示吗? 查看全部回复
14112
李伟老师
对方是自产自销的,开出来的免税普票,你们用于一般计税项目可以抵扣增值税,增值税按照票面金额*适用税率 查看全部回复
11556
您好,政府补助不属于增值税应税项目,不开发票,直接开收据就可以 查看全部回复
14292
归老师
你申报表填的不对 查看全部回复
7488
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