老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
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11月生效一般纳税人,保安服务行业,开出的发票为简易计税。能否在电子税务局申请加计抵扣。又或者收回的进项发票是差额征税,能否进行抵扣,不行的话是否要全部做进项转出,请问分录要怎么写#服务业#
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我是一名兼职主播,我在A平台直播,我每月的工资不能在A平台提佣金,需要与B公司签合作合同才能提佣金,现在B公司欠我1.4万元。我想举报他偷漏税,我想了解他公司账务是如运行的。B公司的主营收入来自主播佣金,商业服务类型公司,是一般纳税人,假如B公司每月收入为60万,主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入?他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的?#服务业#
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我们公司在平台直播开课,教授律师怎么打理律所。让其发展的更好。公司的营业执照经营范围有【教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动)】,我想问这种情况我们能开【非学历教育培训·培训费】的发票吗?或者【生活服务·培训费】发票吗? 如果不能的话,那怎样才能开呢?#服务业#
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我们老总的女儿以公司的名义买了辆车40万左右,发票已经抵扣。现在四年了想卖掉,二手商评估25万左右。我们是一般纳税人,卖给二手车商贩或个人需要开票吗?开票的话是13%?还要加附加税,印花税吗?#工业制造#
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老师好,我们上个月发现有个异常发票,就在抵扣当月做了进项转出,补缴了税金和滞纳金,这个月报税系统又自动带出来让做进项转出,专管员让把已经更改的申报表再改回来,在本月进行进项转出,补缴的那部分税费必须要退税吗?能不能做留抵数?感谢老师解答#出纳#
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南湖公司2018年3月1日与客户签订了一项培训服务合同,合同规定培训期3年,培训费为240000元,分别于 2018 年3月1日、2019年3月1日各支付总培训费的50%。2018年、2019年和2020年各年估计发生的成本分别为:40 000元、80000元和40000元。各年实际发生的成本为45000元、78000元和36000元。假定不考虑各种税费。 要求:编制该公司2018年至2020年的会计分录。#出纳#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师你好,麻烦您帮我算一下含税单价,已知单位变动成本675元、单位固定成本103元、开具销售增值税专业发票13%税率、增值税进项税是农产品购进发票票面金额10%抵扣,变动成本原材料计算是不含税(购进扣除发票票面金额10%),麻烦老师帮助下计算一哈销售含税单价,谢谢#工业制造#
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我打电话问了携程,他们说如果我们酒店给他们底价120元,他们返款100元,就会开20元的差额发票给我们,发票服务名称叫信息技术服务费。我们是酒店,小规模纳税人,公司和携程合作,携程会按协议房价15%开给我们信息技术服务费的普票,请问我们酒店是按协议底价确认住宿费收入,还是按协议房价减去信息技术服务费的余额确认住宿费收入。#出纳#
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老师,这张发票虽然不能做增值税抵扣,但是可以做成本费用吧? 但奇怪的是,财务软件在一键取票后,别的发票都有金额显示,这张票显示不了金额, 但是发票查验系统又能查到这个票是真实有效的#建筑工程#
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老师,我上月就一笔业务,收到和开出各一张发票。但是收到的发票和开出的发票品名都错了,这月我把开出的发票红冲了,然后也要求进账发票红冲。那我做账交税的时候是直接交开出发票税,还是把那张错误进项发票抵扣交税?我还没勾选认证抵扣#其他行业#
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老师好,如果A公司和B公司是关联兄弟公司,A公司代表A和B公司跟一家咨询公司签订一份税务咨询合同,要求咨询公司为两家公司共同提供税务咨询服务,服务总金额为10万元。合同规定款项由A,B公司各承担一半,咨询公司在与A公司签订完合同,并提供咨询服务后,将合同,增值税发票和其他相关凭证交与B公司。这种情况下B公司的账务应该怎么处理呀?#服务业#
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我是购买方收到销售方的销项负数发票,进项税已经抵扣,原始做账:借 原材料(正数) 应交税费-增值税进项税额 (正数) 贷 应付账款-某公司 (负数),收到红字时做账:借 原材料 (负数) 贷 应交税费-增值税进项税额 (正数) 应付账款-某公司(负数),对吗#出纳#
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您好老师,我们有公司是卖筛查检测盒,主要是HPV,卵巢检测盒这些,我们从别的公司采购这些盒子再卖出去,对方同时提供检测,出具检测报告,问题是对方开给我们的票不是商品,是检测服务发票,但我们公司没有检测资质开不了检测服务发票,这就导致进销不一致了,想问下老师这种该如何处理呢?而且对方是检测公司说是开不了货品盒子的发票,只能开检测服务#出纳#
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请教一下,税局通知我们有一张2020年的材料发票异常(供应商一直无交税,导致不让我们抵扣这张发票),需要我们做进项税转出,并要求我们调整2020年年度企业所得税申报表。进项税转出我已经转出来,并补缴增值税和附加税,我们不用缴企业所得税。按税局的意思就是,这张发票都不可以用,但是这个材料发票我们已经使用,这样的话,我怎么调整企业所得税年度申报表?#出纳#
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我们公司将剩余未退押金抵扣租金,但是押金扣完了租金还剩66.21,租金已经开了 发票,意思是租金还有66.21 没有交,对方也没有提过,账上余66.21怎么做账务处理,是计入营业外收入嘛#出纳#
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