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你好老师,想问一下: 1.假如我刚设立公司没多久,之前的无形资产,A,B,在去年期初1月建账的时候估值入账的,然后不小心两个价值估反了,现在要怎么调整呢? 2.2022年6月更正19年的第四季度的增值税、附加税和19年的年度企业所得税,产生的补缴税款和滞纳金,怎么做账务处理?#其他行业#
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老师,公司在升级为一般纳税人之前开的进项票勾选抵扣了,专管员通知让进项税额转出做到这个月 更正申报还要交滞纳金,如果这月不做进项税额转出,会对公司有什么影响吗?比如领用发票、税控盘开票或者下月还能正常申报吗?#房地产#
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老师好,我想问一下。我们公司没有做土地和房产税种登记,但是有土地证。想问一下补缴的金额和滞纳金怎么算呢。 21年9月17取得的土地证,平方是6666,单价11.2。疫情有减半征收。房产是从价,原值200万,计税比例0.7。滞纳金是万分之五。想问一下截止到8.22日,需要缴纳多少滞纳金和税款呀。需要报告老板告知一下数据#出纳#
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老师好,我想问一下。我们公司没有做土地和房产税种登记,但是有土地证。想问一下补缴的金额和滞纳金怎么算呢。 21年9月17取得的土地证,平方是6666,单价11.2。疫情有减半征收。房产是从价,原值200万,计税比例0.7。滞纳金是万分之五。想问一下截止到8.22日,需要缴纳多少滞纳金和税款呀。需要报告老板告知一下数据#出纳#
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我现在需要打印出来去年7月账上发工资记账凭证的需要的附件:自然人税收管理系统里的个人所得税扣缴申报表。明明已经申报成功了,可是在查询和打印申报记录时它弹出“本地未查询到明细信息”(如图)说让我去税务局网站查,在税务局网站上点哪里能查到?还是在别的哪里能查到?#房地产#
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老师 我想问一下 我之前年度同时用了两个滞纳金 一个是管理费用滞纳金 一个是营业外支出滞纳金 现在我想把它们统一在营业外支出滞纳金 目前管理费用滞纳金已经是平账的状态 在已经结账的情况下我应该怎么调账呢#商业#
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老师您好,个体户21年第四季度开了120万发票,22年1月外账报税显示需要交15000的税,当时直接交了,今天税务局打电话说我们欠了7个月的税加上滞纳金一共3万没交,让今天必须交上,我想知问一下这是怎么回事啊?谁的问题呢?#个体工商户#
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这个月在申报6月个税的时候,上一个会计由于在外地,就远程让同事只申报了一个人的个税。现在过了本月申报期,我接手发现还有17个人的个税未申报,会涉及有税款。请问我是更正申报还是合并到8月申报7月的时候一起申报?更正申报会不会有滞纳金?合并申报的话收入和各种扣除都得乘以2来计算填入是吗?#其他行业#
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老师,您好!我前两天请教了您在建工程转固的问题,现在我想追问一下,土地使用权计入无形资产在建设厂房期间将摊销计入了在建工程,现在转固如果将摊销摊如建筑物,将会造成建筑物原值虚增,从而导致与我缴房产税的房产原价不符,我是否存在税收风险?#建筑工程#
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5月汇算清缴后,把补交的印花税及滞纳金全记在借方利润分配-未分配利润里面了,贷方银行存款。这样一来,发现利润表和资产负债表之间的勾稽关系差了5月的这笔计入未分配利润的金额,这个有关系吗?#工业制造#
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小规模纳税人逾期缴纳的增值税为9998.09元,城建税349.94 教育费附加121.44 地方教育附加税80.74 逾期天数为174天,产生的滞纳金只有增值税869.83元,城建滞纳金30.44 为什么教育费附加以及地方教育费附加没有滞纳金?#出纳#
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2018年及2017年西安市及全国频繁出现规模比较大的虚开增值税发票案。2018上半年对于管辖区在西安的1125大案,对于涉及接受虚开的企业处理如下:⑴进项税转出。⑵所涉税款1倍罚款及缴纳滞纳金。 现问,当对应虚开做如上处理后,其已经列支的所得税成本部分,税务局要求不得列支,补缴所得税,现问: 1.如果你认为不得列支补缴处理的处理是正确的,请说明依据和理由。 2.如果你对不得列支补缴处理有异议,请说明理由。#注会CPA#
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您好老师,请问更正了2021年12月的增值税申报表:将一般项目的已抵扣进项调整到即征即退项目留抵,导致补缴税款和滞纳金,这种情况怎么样做账务处理最佳呢?留抵的即征即退进项怎么体现呢 #高新企业#
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什么时候增值税需要进转?什么时候需要支付进项税收到销项税 捐赠支出要支付进项吗 罚没支出 材料变价收入 罚款收入 捐赠收入 工会经费要进转吗 职工教育经费要进转吗 记这些东西有没有什么规律?#初级#
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您好老师 公司在濮阳市 客户是清丰的,后期合作是客户要我们吧税交到当地税务机关 本想设立 濮阳市XX电子有限公司清丰分公司或支公司 这样的话后期投标或者询价还可以用总公司的资质....听说这样企业所得税税收25%不合算 还是再成立新公司呢!#商业#
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我们公司2017年的时候好像去外面买发票,现在被税局查出来了,要补交企业所得税跟滞纳金30多万,现在财务经理叫我明天跟她一起去税局,还要带上我的身份证,我是21年12月份入职的,17年不在,请问一下有什么风险吗#建筑工程#
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我公司20年买了一批车122万,21年买了两批车合计879.5万,减去已卖的原值,20年原值115.05,21年原值870.97,21年税务开通,20年购买的按税法4年摊销,21年购买的按500万以下一次性扣除,汇算清缴资产折旧那种表,第5行税收折旧和资产计税依据是怎么填的#其他行业#
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老师你好,我们审计的报表和12月底的资产负债表、利润表金额都不一样,然后我们现在报年报和汇算清缴是按哪个数据填?如果是按审计的填,那审计报表中我们的折旧,我们21年是21万,审计是22万,那我账面金额和税收金额都填21万吗?#其他行业#
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你好。我想问一下,如果是在企业变更过程中,从国有独资公司到有限责任公司的过程,发生的清产核资资产评估,发生固定资产增值计入资本公积,同时资产原值减少,折旧减少。求问,汇算清缴时填折旧表中,税收基础按哪个?折旧和累计折旧按哪个?#工业制造#
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1.甲企业为居民企业,本年发生经营业务如下:(1)取得产品销售收入5000万元。(2)发生产品销售成本3000万元。(3)发生销售费用800万元(其中广告费和业务宣传费600万元)、管理费用500万元(其中业务招待费30万元)、财务费用80万元。(4)发生销售税金180万元(含增值税130万元)(5)取得营业外收入100万元、营业外支出60万元(含公益性捐款50万元,支付谁收滞纳金8万元)(6)计入成本、费用中的实发工资总额300万元,拨缴职工工会经费8万元,发生职工福利费40万元,发生职工教育经费25万元。要求:计算甲企业本年的应纳企业所得税。#初级#
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