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劳务报酬每个月有5850,从今年2月开始发放。相当于今年会发放5850元11个月。那每月需要缴纳的个税=5850*0.8*0.2=936,那么今年总预交个税是11*936=10296。等到明年3月个税汇算清缴个税时,总应交个税=5850*11*0.8*0.4-7000=13592。那么3月应补交13592-10296=3296的个税。员工只有这一项劳务收入。请老师帮我看下计算是否对呢?还有,一般劳务报酬大概率都会出现需要补交个税的情况吗?#工业制造#
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老师好!我想问一下,我在个税APP里看到的政策是年终奖现在还可以适用单独申报个税的方法,并入综合所得已经移到2023年12月31日了,但我在网上搜到的所有今年年终奖个税申报现在只有并入综合所得一种方法了,想问问现在到底能不能单独申报?#工业制造#
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公司拿现金发放年终奖 例如 发放年终奖时 借:管理费用——奖金 贷:应交税费—-个人所得税 1月25号发的奖金但是是不是应该在自然人扣缴端查看这个人扣了多少税? 我月初已经申报了个税 现在想查看全年奖金每个人扣多少税查不了要等 二月初才可以看 我本来想提前把一月份的账做好 是不是只能等二月初查看具体扣了多少税才可以做账?#初级#
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老师,请教一个问题,那个年终奖不计入综合所得,单独来计算个税,这个在申报的时候是填工工资薪金所得申报还是填全年一次性奖金呢?如果是填全年一次性奖金,这边就不管工资多少,500、300的也是直接乘以3%来计算个税,但如果是说想分摊到每个月,税务局的人告诉我说,就是填工资薪金所的申报,那就是要加上1月份的工资一起申报了#工业制造#
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新公司,首次交法人个人所得税,0申报。今天最后征期,个税报不了,因为那个自然人电子税务局申报密码我不知道,后来把财务负责人改成我,但也要3-5天才能在网上申报。请问,现在这个月怎么办😣?#初级#
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小规模普票也要缴税吗,什么情况下缴纳;45万免征分专票普票吗;45万是不是2021年4月起,那4月之前小规模是不是按月不超过十万 季度不超过30来缴税;那为什么有的专票没有达到这么多也缴税,是不是先预缴,然后不够会退回#初级#
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有一个单位给我发放了劳务报酬1600元,在个税app上有显示应纳税额160,已交税额0,请问这是如何操作的?我作为单位财务人员,操作过劳务报酬的申报,知道在申报劳务报酬后,在查询缴费凭证上就有这一笔税额,就得按时交税。这这个单位已申报未缴税是如何做到的呢?#其他行业#
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还想请问一下,年终计提的年终奖,没有发放,年底不用申报个税,但是在次年也没有发放年终奖,然后冲回年终奖,那这样去年计提的年终奖已经作为了去年的成本了,税局会要求申报缴纳个税吗?比较计提的年终奖已经抵扣了去年的成本了#建筑工程#
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1、2020年度盈利的利润,全部结转至未分配利润,并且未计提盈余公积,想要在今年12月补计提盈余公积,该如何做分录? 2、2021年11月,提前分红20年和21年1-9月的利润,并在11月所属期申报缴纳分红个税(扣掉了盈余公积后分配的利润),这个21年的盈余公积该怎么计提做分录?#房地产#
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之前员工离职了,和老板是朋友,沟通后同意在公司名下缴纳社保,全部由个人承担。我想问1.发放的工资表里面要不要列这个人,没有收入,但是社保有扣除。(如果列的话应发工资列社保金额是吗?)2.个税系统中申报这个人吗?工资薪金按社保金额是吗??#工业制造#
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老师你好,我们单位情况是下个月个税申报本月收入。 政策是2022.1.1前可并入综合所得也可以单独计税,2022.1.1开始一次性年终奖并入综合所得。 单位3月每个人发了36000年终奖未申报,那么2022.1月申报12月收入的时候想申报年终奖和工资,年终奖是否还能单独计税?#出纳#
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老师我想咨询下我们5月份汇算清缴的时候因为有一部分社保没有缴纳,所以当时申报的时候我只是把缴纳的做了扣除,现在把这一部分缴纳了所以我准备去修改当时的企业所得税年报表,但现在涉及一个问题因为去年的现在缴纳逾期了要缴纳滞纳金,账面我把滞纳金做了营业外支出,哪报表上需要加到调整明细表吗?#建筑工程#
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老师我想咨询下如果上年的社保在今年的汇算清缴的时候没有缴纳,申报的时候按实际缴纳金额进行申报,未缴纳部分未做税前扣除企业所得税报表调增,做账企业所得税未做调整,现在补交了是不是等到次年申报企业所得税汇算清缴的时候需要做纳税调整?#建筑工程#
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你好,我们公司是小规模纳税人,从去年10月份成立的,公账几乎没有收入,都是股东隔几个月转钱进去缴纳社保和公积金,个税有按照最低工资标准申报,但是没有通过公账发工资,以前的报表填的全部都是0,从10月截止到现在都没有做账,现在我想把以前的账做起来需要怎么做?#其他行业#
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你好,我们公司是小规模纳税人,从去年10月份成立的,公账几乎没有收入,都是股东隔几个月转钱进去缴纳社保和公积金,个税有按照最低工资标准申报,但是没有通过公账发工资,以前的报表填的全部都是0,从10月截止到现在都没有做账,现在我想把以前的账做起来需要怎么做?#其他行业#
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二级分支机构 不就地分摊缴纳企业所得税:总分公司的所得税由总机构汇总申报汇总缴纳 就地分摊缴纳企业所得税:总分公司的所得税由总机构计算分摊,在总分公司当地税务局申报缴税 是这样理解吗#其他行业#
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有一家企业是建筑行业,报外经证预缴跨区域事项报告表,我们这边报外经证和预缴,广东省可以在网上预缴,报预缴的时候可以报增值税、附加税、企业所得税、印花税,唯独个人所得税不能在网上预缴,上个月通知全国个人所得税要自行申报下载电脑软件异地客户端,但是弄广东省网上电子税务局预缴弄半天不知道怎么弄个税密码?#其他行业#
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老师,就是当个人工资在5000元以上,需要缴纳个人所得税的时候,他分别有贷款合同和租房合同,关于租房跟贷款合同的这个个税是在他工资的基础上扣除这两个合同可以抵扣的金额还是只能扣除其中一个?#商业#
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老师,那个我申报个税的时候,上个月不小心把员工点击离职状态,但是很快更改过来了,这个月申报的时候显示要缴纳税款,既然累计扣除每月5000都取消了,那么为什么还要累计收入呢?这样算下来就要缴纳个税#建筑工程#
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老师,我有个问题想问啊,就是这个员工头半年是在另一家企业的另一个个税客户端给他申报缴税的,然后这个月呢,会到我们企业就是申报缴税,但是我把他当月的工资输进去之后,它的那个呢,还是按照,就是他没有全年所得额的那个金额,因为可能头半年的金额他没在我们这个客户端去上报,所以说他按照那个低的那个税率去做的,其实是不对的是错的,你说这种情况我应该怎么处理呀?#其他行业#
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想问一下会计做账金蝶软件专业版是不是打印了纸质版明细账,总账,科目余额表以后里面电子版就没有了,我从外账那里接回公司外账,要电子版账套,明细账,总账,科目余额表人家说打印了就没有了,不给。账套也不给,个税申报里面数据也不给,说是电脑坏了,都丢失了,虽然不影响建账,但是明年做汇算清缴时候提供不了前半年电子版数据,有没有影响#工业制造#
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你好老师:单位是运输公司,有的驾驶员在他们本地已缴纳社保,有的就没有缴纳社保,在申报个人所得税时缴纳社保及没有缴纳社保的都申报,在后期,税局会不会强行单位给驾驶员缴纳社保呢?运输行业驾驶员流动行强,基本都不愿意缴纳社保,这种情况单位如何处理,问抽空回复,谢谢#运输业#
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