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Annina老师
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3808
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4200
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
4947
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
5993
张老师
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4234
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5173
一般不允许的, 查看全部回复
5395
100*90%-200+150 查看全部回复
7203
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4242
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8116
是的 查看全部回复
3422
高老师
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3601
只能对应扣除 查看全部回复
4662
xinyue
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9202
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3917
大宁老师
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9215
夏老师
是 查看全部回复
4624
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4063
登录开票系统 查看全部回复
7199
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4313
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3007
哈哈老师
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3431
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3725
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3086
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3768
若鱼老师
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4457
你按下面的 查看全部回复
5445
对,是这样的 查看全部回复
3185
不合规 查看全部回复
4109
筱粒老师
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4783
有个服务的栏次 查看全部回复
12859
小福老师
同学 你好 查看全部回复
8168
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
5910
可以 查看全部回复
5784
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5279
不免征增值税 查看全部回复
6642
Icy 何
不需要结转到下年 查看全部回复
3993
您指的什么认证时间吗? 查看全部回复
3915
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4211
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3871
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3421
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4058
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3434
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3758
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
3656
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4282
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3365
清岚
您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
5601
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3794
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4797
您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3918
按照你说的做就好了 查看全部回复
10117
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3851
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3674
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3587
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4769
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7222
未开具发票那栏 查看全部回复
3728
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4297
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3694
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5327
操守为重
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
4019
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8356
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3669
andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5632
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5321
对,在开票系统里面就可以开红字发票 查看全部回复
4235
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4390
你好? 负数了的话 你申报表到时可能报不了的。 我们这边负数了 要求是去当地税务局大厅报负数 才行。 你到时下个月电话先问下税务局是不是这样。 查看全部回复
4251
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3828
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4813
你好,稍等 查看全部回复
5623
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4949
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3922
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
碍事,不能零申报 查看全部回复
3958
税务师晓雨
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4579
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6032
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3054
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3519
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4112
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7009
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4164
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
3989
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4638
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4672
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4383
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5457
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
2950
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4704
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4935
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4074
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4678
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3602
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4496
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4009
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2926
同学你的问题是什么 查看全部回复
3634
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