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绾绾
增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 查看全部回复
4960
tammy老师
没有购货发票吗 查看全部回复
4165
小小
国际货运代理公司是免税的吧? 查看全部回复
3178
Yan
第3笔不对,结转未交增值税时 应 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3089
小智
不是 查看全部回复
3738
归老师
可以 查看全部回复
2967
谭老师
算你销项呀 查看全部回复
3006
易老师
不是的 查看全部回复
3710
外购的还是自产的商品 查看全部回复
3110
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3378
应入应交税费-应交增值税进项税额 查看全部回复
3623
勾选认证了吗 查看全部回复
3352
是不是1月已经申报抵扣了 查看全部回复
3809
宫老师
无票,不能做进项抵扣,企业所得税不能扣除 查看全部回复
3109
你公司在开票软件开红字信息表,对方开红字发票 查看全部回复
2931
大宁老师
销项票和进项票的税率都是一样的吗?都是多少/ 查看全部回复
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发票勾选认证每月最晚时间没有具体规定到几号的,根据企业自身情况来定 查看全部回复
5477
开票需要计销项,进项进行抵扣 查看全部回复
3053
安叔老师
不需要,小规模不能抵扣进项税 查看全部回复
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专票不可以有错误 查看全部回复
2519
微尘
换个浏览器试试 查看全部回复
3199
Annina老师
与工程款相关的成本费用支出都可以 查看全部回复
3057
Icy 何
在发现当期做进项税额转出即可 查看全部回复
9795
高老师
5277
3394
能说明白一点吗? 查看全部回复
4246
是说你们收到个体户开的专票吗 查看全部回复
5793
刘老师
红字冲销, 查看全部回复
3113
不用做无票收入 查看全部回复
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关于利用税负去缴税的企业,需要深思几个问题:1、如果企业的进项是一定的,但是需要开票的金额远远超过按照税负计算的开票金额,你怎么办?当客户都找你要发票的时候你不得不开,没有进项全额缴税。2、当你开票收入一定的时候,实际能收到的进项发票金额远低于按照税负计算的进项发票金额时,你怎么办?发票开出去了,你只有找进项发票去抵扣,否则必须缴税!如果你们公司的进项一直都很少,你按税负计算的进项有什么意义,你又没有那么多进项发票(买发票是犯法的,会计不要碰)。提醒:税负一般都是偷税漏税的企业为了避免被查,弄的障眼法罢了,税负不是纳税依据,也不是保护伞。如果你的企业是依法纳税的,可以不考虑税负问题 查看全部回复
合同负债 查看全部回复
3284
是什么东西,有对购入的货物进行加工吗 查看全部回复
2385
小黑
不能 查看全部回复
3653
不会啊 查看全部回复
2620
勾选抵扣多少进项票,要看你的销项税额多少,打算交多少税 查看全部回复
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如果12月没结账,红冲退回发票 查看全部回复
2970
venus老师
一般按照税负率,也仅供参考 查看全部回复
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下个月初到报税截止日期前,比如现在报12月的税,税期是1月19号,1月4号到19号之间都可以 查看全部回复
3865
李伟老师
所得税具体需不需要补缴还要看您账上利润是不是大于0,如果大于0可能涉及缴税,如果小于0,涉及调整事项的,也有可能缴税的 查看全部回复
4337
虚增费用风险大 查看全部回复
3123
你的进项票就是成本 查看全部回复
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分析原因,如果是真实的只有这么多成本进项,交税 查看全部回复
3066
有影响 查看全部回复
2582
影亦老师
就正常根据每月银行流水做账,然后做收入成本,尽量将当年成本费用做到当年,然后月末计提折旧摊销等等就行,业务不多年末跟月末结账差不多 查看全部回复
3507
而已老师
最好保持一致 查看全部回复
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如果有真实业务的找管理员增加相关税费种就可以开 查看全部回复
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顺丰公司给你们的开具的专用发票么? 查看全部回复
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用作福利的是不可以抵扣进项的,所以你可以直接计入费用。 查看全部回复
4115
按照销项对应的东西的成本结转 查看全部回复
3519
张老师
是想问这个专票可以抵扣吗? 查看全部回复
3205
筱粒老师
可以购买抵扣一起做 查看全部回复
2996
可以,但是如果是12月已经取到了做好在12月做账 查看全部回复
7245
2705
冲红之前的正数进项发票做的分录 查看全部回复
2389
如果已经开具发票了,是不能延缓纳税的 查看全部回复
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进项票一般都是先计入存货成本,待存货销售后按照销售数量结转成本 查看全部回复
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正常做帐就好 查看全部回复
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如果是原材料加工,可以把加工费计入制造费用,摊销到生产成本,完工后结转到存货 查看全部回复
2574
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
6989
是你们租机械吗 查看全部回复
3047
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
7411
哈哈老师
现在没有抵扣时间限制 查看全部回复
3617
如果是一次性支付可以计入管理费用 查看全部回复
2507
不想要票,还是不想抵扣呢? 查看全部回复
3092
购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
3682
你1月再勾选 查看全部回复
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库存是当月收到的所有进项票 查看全部回复
3343
按照13%抵扣 查看全部回复
6822
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
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账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4523
最好不要,税务稽查时可能会被认定为不同的东西 查看全部回复
4498
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
3980
可以考虑要求评估公司按照进项发票上名称重新出具报告 查看全部回复
4372
橘子
同学,你好,“老板要根据进项票来开销项”,请问能具体说明一下吗 查看全部回复
4135
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4105
如果库存购进的都是增值税专用发票那就是不含税的 查看全部回复
5623
可以,问题不大 查看全部回复
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如果进项发票不够的话,就要控制销售发票的开具 查看全部回复
2710
你好,同学,在消费时尽量选择能开具发票的商家, 查看全部回复
4064
莹老师
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3502
王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2843
清岚
别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
4089
当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
3706
夏老师
会的 查看全部回复
4479
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3319
比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4096
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3481
如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
3971
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
3955
悠悠老师
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
4873
正规来说也是需要发票的,只是说核定征收管理的不严格而已 查看全部回复
4023
建议按实际经营情况来,在平时采购等情况时可以向对方尽可能索要增值税专用发票等 查看全部回复
3240
不可以 查看全部回复
4222
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
李钢老师
3807
抵扣是没问题的 查看全部回复
3991
andy老师
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
9935
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4108
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4749
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