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杨老师
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4098
孙老师
你好,是款项无需偿付了是吧 查看全部回复
2937
Icy 何
投资企业和被投资企业是什么行业的 查看全部回复
3088
安叔老师
不包括,能保持一致最好 查看全部回复
6815
李伟老师
不好意思同学,老师刚看到你的消息 查看全部回复
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营业外支出会体现在利润表上,企业所得税正常申报就行 查看全部回复
2732
许老师
你刷新一下或者换个浏览器试试呢 查看全部回复
3937
王苗苗老师
4月份之后开具专票都是3%了 查看全部回复
1820
清岚
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
2954
资产合计是负数? 查看全部回复
2864
总资产 查看全部回复
2540
未达到起征点,无需缴纳个税 查看全部回复
3110
甘老师
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
4952
直播服务,如果涉及到为别人打广告那种类型的,就要交。 查看全部回复
10970
①你可以把凭证做在6月份,更正申报表;②直接补计在本月,不用更改申报表 查看全部回复
3412
秦枫老师
季度所得税申报表中的营业费用 不含费用 就是利润表的主营业务成本 查看全部回复
2930
不加 查看全部回复
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非独立核算的话,纳入母公司一起申报即可 查看全部回复
4380
(收入-成本-费用等)*税率=税款,用公式倒推回去 查看全部回复
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填0.01 查看全部回复
3671
按你们实际的从业人数填报 查看全部回复
3428
Annina老师
填累计数据 查看全部回复
4117
分公司独立核算吗 查看全部回复
3232
tammy老师
既然是更正,肯定是以正确的收入填进去 查看全部回复
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在三季度申报的时候修改吧 查看全部回复
3522
合伙企业不用申报企业所得税 查看全部回复
3837
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
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高老师
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
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个数申报人数和社保人数的差异在? 查看全部回复
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小微企业,利润总额126.663万元,应交企业所得税=100*0.125*0.2+26.663*0.25*0.2=3.83315万元 查看全部回复
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季度企业所得税申报表 2022一季度季初=2021年12期末数字 2022一季度季末=2022年3月期末数字 2022二季度季初=2022年3月期末数字 2022二季度季末=2022年6月期末数字 查看全部回复
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根据财税〔2000〕91号及财税〔2008〕159号的相关规定,合伙企业转让股权取得收入,属于财产转让收入,其所得属于合伙企业的生产经营所得,依据合伙企业生产经营所得采取“先分后税”的原则,对于个人合伙人,按照“经营所得”应税项目,适用5%-35%的五级超额累进税率,计算征收个人所得税;对于法人合伙人,应当按适用税率计算缴纳企业所得税。 查看全部回复
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利润总额和应纳税所得额是二个概念,利润总额是会计根据会计制度处理后的结果,而应纳税所得额是根据税法调增(调减)后的结果。企业之间也有不同的情况。一般企业利润总额为负数,经所得税汇算清缴调增(调减)的应纳税所得额加利润总额的和为正数,那就要按所得税税率交企业所得税 查看全部回复
3853
可以,需要计提的 查看全部回复
3462
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2332
如果社会团体取得非营利组织免税资格 ,其会费收入可以免征企业所得税。 查看全部回复
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2859
应该一样的,查下是哪个数据填写错了,更改过来就好 查看全部回复
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这种情况需要把开具的发票红冲或者作废重新开具 查看全部回复
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这个是按照税务部门统计口径累计实际的入库税款 查看全部回复
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一般按申报个税的人数计算 查看全部回复
3234
曹老师CPA
这个都是工资的2%啊 查看全部回复
6313
同学你好。既然你们有进项抵扣,那证明你是一般纳税人,一般纳税人如果想要。降低增值税税负和企业所得税税负的主要就是增加成本。其次,你购进的商品最好是有。而且专票,没有其他途径可以少交增值税和企业所得税, 查看全部回复
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增值税申报期限看电子税务局的税费种认定信息中的期限要求 查看全部回复
2658
之前就什么都没有嘛? 查看全部回复
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如果去年计算错误,现在发现了,可以更正,带正确申报表及情况说明到税局大厅更正 查看全部回复
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符合条件的居民企业之间的股息、红利收入,在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利收入,为免税收入,不计入企业应纳税所得额征税。 查看全部回复
3868
做当期损益即可 借:所得税费用 dai:银行存款 查看全部回复
5524
没有人缴纳的话不需要申报 查看全部回复
5340
patience
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3260
电子税务局里面一般都有违法记录的, 查看全部回复
5681
修改的汇算清缴报表吗 查看全部回复
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个税申报按照年累计60000的 查看全部回复
2650
可以以灵活就业人员自行缴纳社保 查看全部回复
2924
度季预缴时,是看本年累计 查看全部回复
2285
单位承担部分 查看全部回复
3123
累计利润为负数就不需要预缴 查看全部回复
4255
原来的工资发放的分录冲红,重新录入 查看全部回复
4528
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3243
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2631
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2402
需要申报个税,如果没有签订劳动合同按劳务报酬申报 查看全部回复
6269
如果是公户银行流水,说明有业务,这些业务应该做帐 查看全部回复
6536
席俊义
依据股权转让所得,在完成股权变更后确认所得收入 查看全部回复
3545
有实收资本吗? 查看全部回复
3945
待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
3801
你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
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一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
没有必要了。忘记预缴一般是回机构所在地缴纳,你已经在机构主体缴纳了,就没必要了,而且跨年了也不能叫预缴了吧? 查看全部回复
7319
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2918
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
3560
亲,如果属实的话可以填写 查看全部回复
3779
可以的 查看全部回复
4626
可以 查看全部回复
10161
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2641
填三年的汇总数 查看全部回复
1709
就是让你准备三月份的这些数据 查看全部回复
2358
Harry老师
你好,劳务报酬费用没有发票不允许税前扣除,公司付的劳务报酬费用是需要对方提供发票作为税前扣除凭证。 查看全部回复
4796
检查一下其他数据是否不小心被删除 查看全部回复
3078
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 dai银行存款 查看全部回复
2107
年应纳税所得额在300万以下的可以享受税收优惠,超过不能。年应纳税所得额400万不能 查看全部回复
2944
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
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第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
18812
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3566
计提时候 借,所得税费用 dai,应交税费—应交企业所得税 缴纳 借,应交税费—应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
3920
不够抵减的话,申报表上有个本期抵减金额,填一下实际抵减的金额,后面有本期余额一栏,多出来的会自动跳出来 查看全部回复
2977
46000是含税的么 查看全部回复
5597
工资不为零,没有收入的话在申报企业所得税时应该为亏损 查看全部回复
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厚积薄发
以汇算清缴数据为准 查看全部回复
3013
Leaf
按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,甲公司需要缴纳25%的企业所得税,即500×25%=125(万元)根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,个人向个人捐赠财产是不需要缴纳个人所得税的。因此,赵先生可以修改遗嘱,将其500万元现金赠予甲公司的三位股东,同时要求该股东将该笔资金作为出资增加甲公司的注册资本,这样,该笔资金同样可以转移到甲公司的名下,但不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
7025
一般主页有延时,过一会刷新看看 查看全部回复
3722
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
应当通过总公司汇总申报并缴纳企业所得税 查看全部回复
3572
更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
3963
分公司的投资比例按总公司的投资比例填写 查看全部回复
3388
7月的那次 查看全部回复
4654
这个按国家政策走,国家政策里没有的话就只能缴纳,有疑问的话咨询一下税局 查看全部回复
2649
公司现在建账了么,有账的话按资产负债表,没建账的话填1 查看全部回复
2825
①先计算季度平均值。季度初+季度末,合计÷2=季度平均数。 ②四个季度的平均数合计,合计÷4=年度平均资产总额 查看全部回复
3103
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