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大宁老师
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2652
许老师
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
杨老师
发出原材料借:委托加工材料 dai:原材料 查看全部回复
2920
厚积薄发
不会 查看全部回复
3060
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6025
夏老师
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14470
640 查看全部回复
3136
高老师
确认收入时 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结转成本时借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
6163
甘老师
挂靠的收入借记银行存款,dai记其他业务收入 查看全部回复
3323
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7539
结转成本的产品要和结转收入的产品一致,相匹配 查看全部回复
3391
tammy老师
要区分你这个包装箱随同商品出售,有没有单独计价。 查看全部回复
5501
对 查看全部回复
3694
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10379
Harry老师
个税系统填本期应发数800 查看全部回复
2976
曹老师CPA
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3059
孙老师
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2472
因为成本就不含税 查看全部回复
5588
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3594
稍等 查看全部回复
3564
安叔老师
一般dai款额度为企业日常经营所需资金的三倍,这个也是个参考值,还需要考虑你的还款能力,回款的速度,日常经营的其他资金需要 查看全部回复
2617
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4382
木言
不动产销售要交增值税 查看全部回复
3093
只要合同约定清楚了,这样也是合规的,加工费和货物销售的税率也都一样,没问题的 查看全部回复
3388
合规 查看全部回复
2848
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5661
产品的购进价格 查看全部回复
3333
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7660
以后会给你们开发票吗? 查看全部回复
3254
Leaf
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
2957
Annina老师
可以 查看全部回复
7137
这个要看公司对价格的保密程度 查看全部回复
3828
3002
不加点的话就是你们出税了。不过销售物品正常销售方就要承担税点的 查看全部回复
6499
借,销售费用 dai,库存现金 查看全部回复
8236
归老师
是的 查看全部回复
3571
如果是保本的要交税 查看全部回复
2884
不要算增值税 查看全部回复
8034
3206
一般纳税人13%。小规模纳税人现在是3%减按1%,4月1起增值税税率3%的小规模纳税人免征 查看全部回复
8047
patience
收入和成本是一一对应的,成本正常结转 查看全部回复
3590
venus老师
增值税是进项销项的 查看全部回复
3177
借:应收票据 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
整体思路是对的。不过要区分情况,如果当年发生退回,在退回年度原分录冲,如果跨年,又属于日后调整事项,用以前年度损益调整科目冲。 查看全部回复
3096
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3065
谭老师
确认收入 查看全部回复
3201
看是不是小规模纳税人,如果是小规模可以开1和3 查看全部回复
6680
X产品基本生产成本=90064*396/(396+470)=41184(元) Y产品基本生产成本=90064*470/(396+470)=48880(元) 借:生产成本-基本生产成本(X产品) 41184 (Y产品)48880 制造费用 9790 生产成本-辅助生产成本 19090 制造费用 5340 管理费用 14090 dai:应付职工薪酬 138374 查看全部回复
2865
选D嘛 查看全部回复
6925
借库存商品,dai生产成本 查看全部回复
6727
销售鲜肉,冻肉的这个税率是免税的 查看全部回复
27557
1、借:销售费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
15281
微尘
借长期股权投资720资本公积80盈余公积120利润分配10dai库存商品800应交税费应交增值税销项税130 查看全部回复
2587
3235
?借应付职工薪酬316.4 dai主营业务收入280 应交税费销项税额36.4 借主营业务成本280 dai库存商品280 ?2借库存商品200 应交税费进项税额34 dai银行存款234 查看全部回复
6509
Yan
虽然是同一个老板,但不能混同,应该每个公司独立核算 查看全部回复
4132
显示一个点 查看全部回复
3964
请问你这个公司是一般纳税了吗? 查看全部回复
8390
帮别的公司代加工,是不是? 查看全部回复
3074
易老师
借成本类科目dai应交税费应交增值税进项转出 查看全部回复
3674
绾绾
外购的还是自产的商品 查看全部回复
3164
销售时,借 银行存款 dai 主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4611
宫老师
借:以前年度损益调整 dai库存商品 查看全部回复
4520
andy老师
退回的商品应使用上月末的平均单价,对本月无影响 查看全部回复
5058
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
4971
税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
4489
COCO老师
免税 查看全部回复
5841
需要的,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税;(三)2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税 查看全部回复
3963
如果知道单个实际成本,单个实际成本加单个利润就是单个销售价 查看全部回复
4020
购进时: 借:库存商品等科目? dai:银行存款? 捐赠时: 借:营业外支出-捐赠支出? dai:库存商品等科目 查看全部回复
5748
如果税软件产品填第1栏 查看全部回复
5605
是一次性卖掉吗 查看全部回复
3260
刘老师
13% 查看全部回复
4199
如果金额不变的话,重新办理进仓出仓就可以了 查看全部回复
2723
可以的 查看全部回复
3592
借银行存款58500,dai主营业务收入50000,应交税费-应交增值税(销项税)5800 查看全部回复
6689
假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
3465
张老师
货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
4691
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5782
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3362
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4889
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
3993
可以,正常做账 查看全部回复
3809
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3326
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3673
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3687
筱粒老师
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4101
是的,13% 查看全部回复
10245
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6516
Icy 何
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4547
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4226
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3068
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3597
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3480
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7930
风险大 查看全部回复
3389
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
3615
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5425
运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
3426
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