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杨老师
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5348
tammy老师
不需要 查看全部回复
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patience
看出售的是什么 查看全部回复
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子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
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5万减1万??4万??20%??8000元 查看全部回复
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如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
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如果是在增值税征税范围内的,取得收入,入账时需要价税分离,分别核算收入和增值税。如果是增值税免税的项目,入账时不用核算增值税,可以不用价税分离 查看全部回复
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是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
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查账征收是根据利润表算所得税应纳税所得额的 查看全部回复
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王苗苗老师
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
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开票给别人,需要确认收入 查看全部回复
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不是的,按照实际的销售款项核算,扣手续费前的核算 查看全部回复
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这个看双方间的协商 查看全部回复
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符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
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总收入乘以税率 查看全部回复
2018
在超市购买物品消费,会刷卡的,款项能确认的 查看全部回复
1922
李伟老师
对外投资可以分红 查看全部回复
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借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
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招待费计入管理费用-招待费,银行利息收入,借 银行存款 借 财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
1575
税务师晓雨
租金不看时间是看款项 查看全部回复
1759
wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1828
andy老师
现在是什么阶段? 查看全部回复
1856
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
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是取得费用发票么 查看全部回复
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可以一次性计入财务费用 查看全部回复
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安装工程完成了么 查看全部回复
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B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
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是的,可以全部计入开办费。也可以计入长期待摊费用。如果金额特别大,摊销期限在1年以上的,建议计入长期待摊费用 查看全部回复
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对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
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需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
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你好,财务报表是根据账务处理生成的 查看全部回复
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无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
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支付出去的做成本 查看全部回复
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预收账款和其他应收款余额是怎么形成的 查看全部回复
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成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
1416
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
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根据全部收入额计算 查看全部回复
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个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
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不合理,你只能按实际业务开70的发票给他 查看全部回复
1294
项目补贴 查看全部回复
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安叔老师
不是的 还是按照500的 查看全部回复
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取得长期股权投资时,不涉及到投资收益 查看全部回复
2206
你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
3590
西贝老师
同学你好,严格来讲如果是8月的收入是需要更正8月申报表的,实操中也可以补在11月 查看全部回复
1679
减免的原因是什么? 查看全部回复
1251
实际银行收到款项了么 查看全部回复
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收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
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可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1783
可以的 查看全部回复
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主营业务收入 查看全部回复
1945
2327
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
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珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
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其他业务收入 查看全部回复
1667
可以的,次年汇算清缴前取得发票都可以的 查看全部回复
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小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1962
侵权赔付的款,支出方计入营业外支出,不需要交税 查看全部回复
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个体户交过经营所得个税后,账上的钱,法人可以提出来 查看全部回复
1305
云峰老师
你好同学,(三)居民个人来源于中国境外的利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得(以下称其他分类所得),不与境内所得合并,应当分别单独计算应纳税额。 三、居民个人在一个纳税年度内来源于中国境外的所得,依照所得来源国家(地区)税收法律规定在中国境外已缴纳的所得税税额允许在抵免限额内从其该纳税年度应纳税额中抵免。 查看全部回复
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有影响的 查看全部回复
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意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
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10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
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相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
1932
售卖的时候 把该批库存商品账上的金额全部转出到成本里 查看全部回复
1226
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2252
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1142
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3258
等于说他们指提供人工 查看全部回复
1909
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1298
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1137
核定金额和税率是多少 查看全部回复
2666
你的意思是股东往银行账户里转入投资款,然后账上有钱了,再把借法人的钱还给法人,可以的。 查看全部回复
1901
你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1583
个体工商户的所得税征收方式除了查账征收还有核定征收 查看全部回复
1521
业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
3538
是的 查看全部回复
2457
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
首先,公司应该按实入账,按实报税,否则税局如果哪天查的话有税务风险。 查看全部回复
2117
木言
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1824
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
1449
1949
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2059
具体是指哪方面 查看全部回复
1873
那这个是属于行政罚款 借:营业外支出 dai:银行存款等 查看全部回复
999
你们目前用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
1875
是的 借投资收益 dai应交税费-转让金融商品应交增值税 查看全部回复
2610
意思是给你们开具的发票总金额是8576.92是吗 查看全部回复
1775
小米
说的是核算口径么 查看全部回复
1394
侯保林
企业业务招待费税前扣除标准为:实际列支额的60%与销售收入千分之五孰低扣除,150w千分之五为0.75万元,业务招待费11万的60%为6.6万,因此税前扣除标准为0.75万元 查看全部回复
你好同学,是业务和收入不匹配 查看全部回复
1494
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2500
建筑施工企业应根据建造合同准则确认收入,一般是根据完工百分比来测定确认的 查看全部回复
1705
燕子老师
同学问的是收入凭证的分录吗还是 查看全部回复
可以一起做 查看全部回复
1324
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1589
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