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高老师
是这样的过程 查看全部回复
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曹老师CPA
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
3269
安叔老师
借,在途物资,dai银行存款 查看全部回复
2737
丁老师CPA
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3661
甘老师
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3823
许老师
按照100公斤入库 查看全部回复
2926
这个电器也是用于装修的工程么 查看全部回复
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一、工程施工 (一)企业进行合同建造时发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等费用: 借:工程施工-合同成本 dai:应付职工薪酬 原材料等科目 借:应付职工薪酬 dai:银行存款等 (二)确认合同收入、合同费用: 借:主营业务成本 dai:主营业务收入 工程施工-合同毛利 (三)合同完工时,应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲: 借:工程结算 dai:工程施工 二、工程结算 借:应收账款 dai:工程结算 三、收到工程结算款项 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2608
谭老师
你没有进只有出不行哦 查看全部回复
3628
Harry老师
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3914
按照其他业务收入来做账 查看全部回复
5454
孙老师
进销售费用即可 查看全部回复
2398
tammy老师
冲销之前入账的研发费用 借;原材料,dai;研发费用 查看全部回复
4622
venus老师
借 查看全部回复
3354
夏老师
应该办入库,装修时在由原材料转入在建工程 查看全部回复
2879
放到在产品 查看全部回复
3271
小小
借:低值易耗品-电脑桌及文件柜 159292.04 应交税费-应交增值税(进项税)20707.96 dai:银行存款180000 查看全部回复
3494
厚积薄发
借:原材料 dai:应付账款—暂估入库 查看全部回复
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装修记长摊 按月分摊是记销售费用 样品属于也记销售费用 查看全部回复
4235
Annina老师
可以 查看全部回复
4204
可以挂应付账款,方便以后对账 查看全部回复
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你第一笔分录是收到了一笔预收款项。你下一步要做什么? 查看全部回复
3664
Leaf
展厅开始使用了没有 查看全部回复
2888
绾绾
金额大吗 查看全部回复
3725
货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2917
大宁老师
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借,库存商品 dai,生产成本直接材料 查看全部回复
3055
Yan
不可以的,货物采购如果发票到材料还在途中,一般是借 在途物资 dai 现金等 货物入库 借 库存商品 dai 在途物资 销售时 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费增值税 结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
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你是直接卖包装材料吗? 查看全部回复
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如果公司有报销制度方面的规定,按规定流程做就好 查看全部回复
2618
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5088
帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢? 查看全部回复
3100
先付款,借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
3616
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
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明细科目可以是装修费 查看全部回复
3487
可以计入商品成本 查看全部回复
2687
你采购什么东西,肯定要做入库,然后销售商品是零售,可以按月统计成本 查看全部回复
3706
进维修费 查看全部回复
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杜衡
你好,如果发票开的太笼统可以联系对方会计,作废重新开 查看全部回复
4878
可以,没有发票可以暂估,等实际收到发票先冲掉暂估,外根据发票上正确金额做账 查看全部回复
3728
木言
金额不对 查看全部回复
3558
借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款就可以 查看全部回复
4140
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3609
借工程物资,dai银行存款 查看全部回复
3134
增值税是进项销项的 查看全部回复
3177
借:原材料 80000 应交税费——应交增值税(进项税额)10400 dai:其他货币资金90400 借,银行存款9600 dai,其他货币资金9600 查看全部回复
3879
借,原材料45000 应交税费应交增值税进项税额5850 dai,其他货币资金50000 银行存款850 查看全部回复
7141
有数量嘛 查看全部回复
3690
为什么不在入库的时候进行过磅确认入库重量 查看全部回复
3492
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发出委托加工物资 借:委托加工物资 dai:原材料 收回委托加工物资 借:库存商品dai:委托加工物资 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3163
Amy老师
金额不大,车间的记入制造费用,办公室的记入管理费用。金额大的话计入长期待摊费用。 查看全部回复
3089
次月收到发票,先要把暂估的那笔帐先冲掉 查看全部回复
3760
小智
借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
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借,工程施工合同成本人工费 dai,银行存款 查看全部回复
2585
计入长期待摊费用 查看全部回复
3997
看您公司要求,如果公司管理上需要分区域核算,您就可以分开 查看全部回复
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您是制造业吗? 查看全部回复
6930
仓库装修吗? 查看全部回复
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不合理,会计与库管属于不相容岗位,领用原材料由库管填制并经领用人、相关负责人签字 查看全部回复
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开票进来有加工费进项税额 查看全部回复
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不做二级明细分录就要用台账明细区分 查看全部回复
2927
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4763
借库存商品dai生产成本 查看全部回复
3208
暂估入库 查看全部回复
3813
这种账很乱,建议重新建账套,历史数据保持不动,先把期初数填平,资产有差填现金,负债和所有者有差填利润分配未分配 查看全部回复
3115
重新调整账务处理,冲减盘盈分录,补入材料分录 查看全部回复
3562
收到销售方开具的红字发票将借:合同履约成本 应交税费 dai:银行存款用红字冲销,再用新开的蓝字发票重新入帐 查看全部回复
3817
借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
3287
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3529
刘老师
是的 查看全部回复
3495
金额比较大就做长期带摊费用 查看全部回复
4423
确认是否确认收入 查看全部回复
3824
不会 查看全部回复
3108
暂估入库按照不含税价入原材料或者库存商品,dai,银行/应付账款-暂估 查看全部回复
3401
你开票了,就需要结转成本的,结转成本做到11月 查看全部回复
2269
发生的业务室12月份就在12月暂估 查看全部回复
如果只是付款 借:应付帐款 dai:银行存款 查看全部回复
3111
对方开票本该对方交的税你们承担了,做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3981
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3737
Karina老师
你好,请问这装修费你们是打算计入长期待摊费用还是直接费用化呢? 查看全部回复
4984
付款时 借:预付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3680
借低值易耗品,dai应付账款 查看全部回复
2555
而已老师
借:银行存款 dai:应收账款/其他应收款-XX公司 查看全部回复
2916
开票根据合同开票 查看全部回复
2784
微尘
入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
4059
张老师
你是指核算完工产品的成本 查看全部回复
4476
Icy 何
如果金额不大建议入周转材料一次性计入费用,如果金额较大且使用年限较长就入固定资产 查看全部回复
3573
采取以旧换新方式销售货物的,应按新货物的同期销售价格确定销售额,不得冲减旧货物的收购价格,销售货物与有偿收购旧货是两项不同的业务活动,销售额与收购额不能相互抵减。 查看全部回复
2865
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3408
jessica老师
a转b:借银行存款b账户 dai银行存款a账户 查看全部回复
4923
先进原材料,再领用出库到工程施工,确认了收入后再转成本 查看全部回复
3066
建筑服务劳务一般纳税人9% 查看全部回复
3962
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5099
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3858
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3548
材料类的进工程施工-直接材料,人工的进工程施工-直接人工 查看全部回复
3471
你们没有生产过程吧 查看全部回复
4729
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4860
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4761
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