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李可可
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
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andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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现在注册公司还是任缴制吗?现在还是认缴 查看全部回复
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杨老师.
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
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您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
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安叔老师
要看到商标所有人的 查看全部回复
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你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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燕子老师
你好,需要的 查看全部回复
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500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
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公司是个体户么 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
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是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
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方便发一下截图么 查看全部回复
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一般3年内不得变更,不过不同区域可能不同可以咨询当地税务机关 查看全部回复
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停车费属于不动产经营租赁 查看全部回复
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李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
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居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
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一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
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是购进后直接出售么 查看全部回复
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你是采购方 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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没有发票,可以入账,但是企业所得税不得税前扣除,汇算清缴需要调整 查看全部回复
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一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
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wam
重开 查看全部回复
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同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于营业税改征增值税试点期间有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第90号)第二条规定,纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策,如果放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,并可以开具增值税专用发票。 查看全部回复
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李伟老师
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
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您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
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易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
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真实的就没问题。 查看全部回复
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哪里有问题 查看全部回复
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可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
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原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
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打款时,都还没入账么 查看全部回复
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tammy老师
不需要备案了,现在 查看全部回复
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当月成立,税务备案次月申报个税 查看全部回复
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意思是A和B各承担多少么 查看全部回复
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
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是的,不用管 查看全部回复
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税务登记什么时候做的 查看全部回复
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
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同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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一般纳税人工厂企业想改为贸易公司,帐上哪些数据要调整,账上的数据一般不需要调整的,制造业和贸易公司的账务处理有点不同。前期的数据不用调整的。 查看全部回复
一些材料成本,人工等 查看全部回复
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小规模纳税人连续滚动12个月销售收入超过500万强制转一般纳税人的 查看全部回复
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对外出租车辆? 查看全部回复
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小规模增值税通过应交税费-应交增值税科目核算 查看全部回复
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季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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40万是收到的总款项么,价税合计40万 查看全部回复
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一般需要申报增值税及附加税,企业所得税,个税,印花税等 查看全部回复
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很久了一直是季度30万 查看全部回复
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假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
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如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
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房产税土地使用税缴纳义务人是房屋产权人和土地使用人 查看全部回复
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同学你好,据实填写哈,没有就填0 查看全部回复
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是对内销售还是出口 查看全部回复
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杨英芝老师
不需要 查看全部回复
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6%或者备案差额征收5% 查看全部回复
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借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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Harry老师
你好,小规模纳税人未开票收入填写申报表需要根据企业的收入来确认对应的栏次,如果企业的收入超过了起征点,则填入申报表第一行,应征增值税不含税销售额(3%征收率),如果没有达到起征点,则填入第9行。免税销售额和第10行小微企业免税销售额。 查看全部回复
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同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
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曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
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同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
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印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
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你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1262
同学你好,垃圾清运服务的税率是6% 查看全部回复
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你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
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是业务已经完成了么 查看全部回复
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有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1447
什么内容 查看全部回复
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借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
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你好同学 https://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/jysw_gkwj/2022-01/14/content_94d20c05f1b14f0b8d6ddbb9077cc9e6.shtml 查看全部回复
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同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
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小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1340
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1651
有什么提示 查看全部回复
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去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1300
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
1279
哈哈老师
您好,经常遇到的就是用于福利 招待费 免税 简易计税项目的都不能抵扣 查看全部回复
1061
客户公对公转过来款,为什么转款,是双方间发生业务了么 查看全部回复
971
patience
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1392
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
980
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1565
购买?开发票? 查看全部回复
1334
是账务处理么 查看全部回复
729
你们有生产服装吗 查看全部回复
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