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安叔老师
没有合适不合适,正常业务可以转的 查看全部回复
599
李可可
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
980
燕子老师
你好 查看全部回复
929
tammy老师
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
680
李凤
代收代付? 查看全部回复
620
杨老师.
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
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是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1064
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
625
王苗苗老师
如果金额较小的话 查看全部回复
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应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
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一般是直接计入费用了 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
1034
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
776
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
860
可以重新添加一个 查看全部回复
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管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
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根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
哈哈老师
就是说业主把这个钱转给出纳的,出纳就转到对公账户了,对吧? 查看全部回复
923
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
1001
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
666
你的银行存款之前已经做过账了,现在不能再做收银行存款的分录了,是这个意思吗? 查看全部回复
1334
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
1286
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1405
易老师
对方公户 查看全部回复
1454
wam
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
675
木言
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
684
李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
1082
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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维修费进主营业务收入 查看全部回复
669
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1065
应付账款 查看全部回复
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按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
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借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
895
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
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财务报表实收资本是30万么 查看全部回复
1010
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
947
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
1175
一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
849
如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
781
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
571
公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
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这些的用途是什么 查看全部回复
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有的, 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
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内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
820
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
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如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1434
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
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同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
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这不符合账实相符的原则,不可以的 查看全部回复
576
拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
1218
patience
是组织机构么 查看全部回复
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昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
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辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
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同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
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曹老师CPA
可以的,计往来款项 查看全部回复
1501
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1168
法人打款给公司是投资款名义还是借款名义?然后公司又用这个钱收购了另一家公司的股权? 查看全部回复
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有开具发票么 查看全部回复
910
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
899
只能解释一下 查看全部回复
1612
价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
1179
吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
411
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1472
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
991
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
617
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
951
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1036
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1347
没有发票,可以入账,但是企业所得税不得税前扣除,汇算清缴需要调整 查看全部回复
1460
非企业经营的不可以入账 查看全部回复
1645
没有 查看全部回复
761
管理费用办公费就可以 查看全部回复
1201
工会属于组织机构,采用的民非组织会计制度么 查看全部回复
1330
业务活动成本 查看全部回复
987
可以计入固定资产 查看全部回复
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948
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
959
同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
1429
预付账款 查看全部回复
1206
给对方打过去的预存款,挂账预付账款 查看全部回复
1136
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
1070
摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
1358
黄贮收割费用的用途是什么 查看全部回复
1538
如果是公司食堂提供餐费的话,记到福利费 查看全部回复
1307
原材料 查看全部回复
1101
请问销售商品产生的运费计入什么科目呢?记到销售费用~运输费 查看全部回复
786
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