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patience
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2006
隋文老师
超额开票了,就享受不了免税政策了,就要全额缴纳增值税,20万*3%=6000,但你可以问下税务局,你们那边有没有相关优惠政策,这税率有没有比3%更优惠的。 查看全部回复
2288
李伟老师
为使企业尽早享受到优惠,从2022年开始,企业10月份预缴申报当年第3季度(采取按季预缴方式)或9月份(采取按月预缴方式)企业所得税时,可以自主选择就当年前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。对10月份预缴申报期未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的,也可以在办理当年度企业所得税汇算清缴时统一享受。因此,企业在预缴申报第3季度或9月份税款时,即可选择享受该优惠政策。 查看全部回复
1216
杨老师
原则上查账征收不能变为核定征收 查看全部回复
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王苗苗老师
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1123
andy老师
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
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以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
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有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
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是查账征收还是核定征收 查看全部回复
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哈哈老师
您好,个体户一般规模小,基本不需要财务报表 查看全部回复
957
云峰老师
他不是独生子女是吧 查看全部回复
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木言
《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 查看全部回复
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今年已经做过税务登记了,需要参加次年的企业所得税汇算清缴 查看全部回复
1418
安叔老师
需要的 查看全部回复
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是经营所得申报是吗? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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如果折旧年限和折旧方法一样的话,可以合并计入固定资产 查看全部回复
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个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
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自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
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这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
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新增总公司要自己再租一套房会有影响吗?可以另外再租房的 查看全部回复
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不是的 还是按照500的 查看全部回复
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一般没有了 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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如果有以前年度未弥补的亏损,可以弥补的 查看全部回复
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什么调增了 查看全部回复
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tammy老师
选择差额征税,进项税额就不可以抵扣了 查看全部回复
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次年3月1号到6月30号 查看全部回复
1162
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
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所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
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一般纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 查看全部回复
1136
费用支出属于去年,是么 查看全部回复
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小规模开普票的话一般是开1% 查看全部回复
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需要更正22年汇算清缴申报表 查看全部回复
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预扣预缴和汇算清缴都是计算个人所得税的一种方式,但预扣预缴是按月计算每月的预扣税款,汇算清缴是按年计算一个纳税年度的应缴税款,即在预扣预缴税款的基础上,承担着“查遗补漏,汇总收支,按年算账,多退少补”的职责,以确保纳税人准确的履行了纳税义务。 查看全部回复
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小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2014
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
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A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
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需要的,报表需要和所得税收入 成本 费用 利润 一致 查看全部回复
2000
一、企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2023年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2023年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 二、集成电路企业和工业母机企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2023年1月1日至2027年12月31日期间,再按照实际发生额的120%在税前扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的220%在税前摊销。 查看全部回复
2667
一般是个体户 查看全部回复
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现在在开12750需要交个税吗?要交,核定的附征率是多少 查看全部回复
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就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
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登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
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已经完成的,不能再作废 查看全部回复
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企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2042
蓝老师
9月开票?申报应该在10月 查看全部回复
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A表是查账征收 查看全部回复
2554
一般都是一致的,因为财务报表季报都是根据账上的数据填报的 查看全部回复
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不可以的,小规模纳税人可以开具3%的专用发票 查看全部回复
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发票为什么不入账 查看全部回复
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可以,但是23年汇算清缴一样要调整。汇算后开票以后再追溯到22年扣除 查看全部回复
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定额发票么,有的 查看全部回复
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你好同学,300万以内要求是企业所得税纳税人才可以。个人所得税企业是不可以的。 查看全部回复
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固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
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房租一年内的,直接进管理费用就行,如果是长期的,进长期待摊费用,然后摊销进管理费用 查看全部回复
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看你们当地的规定,有的地区是必须交的,有的地区0申报税务局也不查 查看全部回复
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你好 同学 因为是两个标准, 所以从中间选择较低的一个 ,目的还是避免企业少交税 。 查看全部回复
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厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
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在季度报税填写 查看全部回复
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登录电子税务局,看一下税种核定信息 查看全部回复
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你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
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可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3327
什么申报表 查看全部回复
1793
是查账征收么,收入总额 需要看公司的账套里的利润表 查看全部回复
2091
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1809
可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2178
易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2371
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3737
一般季度申报的时候体现 查看全部回复
1695
汇算清缴调增时账上没动么,你原暂估分录是什么 查看全部回复
2429
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
刘淑萍
应付账款没有红冲是因为没有开发票吗? 查看全部回复
1617
可以的 查看全部回复
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是的,没有达到启征点的小规模纳税人 查看全部回复
1760
可以采用未来适用法. 查看全部回复
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您可在电子税务局首页搜索栏搜索“汇算清缴”,选择【退抵税费申请(汇算清缴)】,系统支持模糊查询;或者通过功能分类查找【我要办税】-【一般退(抵)税管理】-【退抵税费申请(汇算清缴)】; 查看全部回复
2797
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2518
租赁费有发票么 查看全部回复
2194
1844
增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
4162
是变成自己开票了吗? 查看全部回复
2015
定期定额核定的有核定额和附征率,取核定额和实际额较高数*附征率 查看全部回复
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1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3000
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3008
即小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 查看全部回复
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押金没有必要成立小规模,押金不涉及收入,没有纳税义务 查看全部回复
2035
你好,这个得找专管员问一下,如果长期销售额较大的话是不可以改的 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2569
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2860
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4482
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4492
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
2742
是填表不调账 查看全部回复
3856
核算方式是非独立核算 查看全部回复
2425
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