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张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
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Icy 何
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
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(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
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大宁老师
开专票还是普票呢? 查看全部回复
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销售二手设备,开固定资产 查看全部回复
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莹老师
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
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哈哈老师
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
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中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
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对,也是享受的 查看全部回复
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andy老师
是的 查看全部回复
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税务师晓雨
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
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你凑够1就可以 查看全部回复
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借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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王苗苗老师
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
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可以分开签 查看全部回复
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借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3395
Annina老师
正常确认收入 查看全部回复
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如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
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高老师
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
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Afei老师
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
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开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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开票根据业务开 查看全部回复
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小规模销售非免税设备税率是3%,现在减按1%,两个都可以开 查看全部回复
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悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
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甜甜老师
一般纳税人13% 查看全部回复
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请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
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COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
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你在对方买货,对方在税务登记的,就应该开票 查看全部回复
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看你的上下游,增值率,公司规模 查看全部回复
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收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
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你们开给甲方的,借应收账款,dai收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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咨询服务类一般纳税人是6% 查看全部回复
6476
李伟老师
属于混合销售按照,一般纳税人按照13% 查看全部回复
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你好,不可以 查看全部回复
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包装箱随设备一起卖吗? 查看全部回复
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按照合同明细开 查看全部回复
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归老师
签一份合同分开签合同都可以 只要可以分清设备和安装施工就可以 查看全部回复
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而已老师
返点做到销售费用里面嘛 查看全部回复
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不需要。 查看全部回复
李钢老师
你好,设备如果金额较大,且使用期超过一年,应计入固定资产核算 查看全部回复
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可以开在一张发票上 查看全部回复
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偶尔开,可以先联系管理员增加税费种后开,经常开,先增加范围税费种后再开 查看全部回复
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不可以,三流不一样,有虚开发票风险,你所得税有不得扣除风险 查看全部回复
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这个需要看开票是怎么开的 查看全部回复
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1个点 查看全部回复
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合同分开签,发票分开开 查看全部回复
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您好,根据国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号四、转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。 查看全部回复
9333
Karina老师
13% 查看全部回复
9666
嗯 查看全部回复
7641
您好,销售填在货物那一列,租赁填在服务、不动产和动产里面 查看全部回复
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一般销售业务发生时需要及时开具发票,如果发票额度不够可以不开具发票按无票收入确认收入,进行纳税申报,一般设备购买时是需要及时开具发票的。 查看全部回复
6363
意思就是这家账只做了收入,没有做成本费用,那进购摩托车的成本票也没有么?还有日常经营的成本费用票? 查看全部回复
9747
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
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结转到费用 查看全部回复
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李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
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销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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你们有实际的业务吗? 查看全部回复
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将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
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公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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杨老师.
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
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小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1113
安叔老师
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1261
李凤
换算? 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
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燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
857
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
借:固定资产 dai:其他应付款-A 其他应付款-B 后期加工费 借:其他应付款-A 其他应付款-B dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
874
你是销售方还是购买方 查看全部回复
722
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1019
云峰老师
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
1100
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1343
公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
962
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
974
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
730
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1186
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1383
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
864
是有发生真实的业务 查看全部回复
1088
建议入待摊费用 查看全部回复
819
旧设备折旧计提完了么 查看全部回复
768
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1023
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
454
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
811
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
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