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开出品免税发票 查看全部回复
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易老师
车所有权是谁 查看全部回复
3210
tammy老师
冲回 查看全部回复
3096
Yan
接受捐赠时 借 库存商品 dai营业外收入 查看全部回复
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没有生产进库存商品 查看全部回复
3476
请再描述一下,冲少了是什么意思呢? 查看全部回复
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取得发票入账,借 管理费用等 dai 预付账款 查看全部回复
3922
分情况 查看全部回复
3487
Icy 何
请问为什么没有发票? 查看全部回复
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Amy老师
银行承兑汇票是商业汇票的一种。指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 查看全部回复
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venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
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有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3612
安叔老师
你们是季节性生产企业么 查看全部回复
3647
微尘
您对应款项没有入账是什么没有入,发票还是付款 查看全部回复
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代理属于现代服务,一般纳税人税率为6% 查看全部回复
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COCO老师
免税 查看全部回复
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您能说具体的问题吗,范围太大了 查看全部回复
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高老师
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3732
刘老师
借:应付账款 dai:应收账款 查看全部回复
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填9和10行 查看全部回复
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借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
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税收编码不对 查看全部回复
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Annina老师
维修是劳务 查看全部回复
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李伟老师
最近发现许多供应商款项已付,但账面还挂着大量未付款,您需要先确认这些挂账的款实际上支付了没有? 查看全部回复
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你是支付方的话,是对方给你发票 查看全部回复
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所有的购销合同都要交印花税 查看全部回复
4060
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
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总公司开票给分公司做成本就可以 查看全部回复
3881
母子公司是独立的法人,是可以开票的 查看全部回复
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借库存商品,赠送的,视同销售,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
3954
张老师
交易发生日的即期汇率 查看全部回复
3873
而已老师
按照营业执照范围上面的来开,有个废气处理 查看全部回复
6482
符合出口退税条件的可以办理退税 查看全部回复
2861
如果是真实发生的业务,可以开票 查看全部回复
3475
清岚
如果是真实的业务是可以的 查看全部回复
2682
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3467
融资租赁的话产权应该归属于出租方,那金融公司不可能给你们开票呀 查看全部回复
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同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
3993
跟供应商协商 查看全部回复
3762
可以办理抵税,税局审核同意后可以抵明年的所得税 查看全部回复
3419
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3135
是的,13% 查看全部回复
10245
冲销管理费用 查看全部回复
3163
一般来说如果对方所属的公司是香港的,那么这种就属于出口了 查看全部回复
2860
商贸 查看全部回复
2936
jessica老师
不开。 查看全部回复
3619
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4065
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
3984
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4860
Summer
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
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可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5213
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
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一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
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财税(2012)39号文 查看全部回复
2624
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
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小福老师
同学 你好 查看全部回复
8177
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
5910
可以的 查看全部回复
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建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
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不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
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(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
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这个需要看对方的经营范围,看他是混合销售还是兼营行为 查看全部回复
2897
大宁老师
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5409
销售二手设备,开固定资产 查看全部回复
4585
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
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地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3775
莹老师
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3459
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3638
王苗苗老师
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3176
如果不是你们买的是供应商发错货了,保管好货物,不做帐务处理 查看全部回复
3284
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3083
你好,计入销售费用 查看全部回复
4077
操守为重
出库的意思是设备从仓库领走,去安装。 查看全部回复
2863
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6979
梦梦老师
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3526
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3917
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4826
税务师晓雨
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3615
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
3463
哈哈老师
可以分开签 查看全部回复
6391
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3395
各自按照销售确认收入和往来,然后对冲往来就好了 查看全部回复
正常确认收入 查看全部回复
3866
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
陈米老师
项目结束后未有新项目可用,折旧计提到管理费用—折旧费 查看全部回复
3776
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5332
夏老师
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5519
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4456
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3472
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
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不可以,根据《国务院关于修改《中华人民共和国发票管理办法》的决定》(中华人民共和国国务院令第587号)第二十二条规定:"开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章. 任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票." 按照此规定,不得为他人、为自己、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票. 查看全部回复
5548
甜甜老师
一般纳税人13% 查看全部回复
4266
悠悠老师
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3676
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4413
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4651
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4717
固定资产 查看全部回复
4482
如果外包公司从苏宁购进了材料,那么苏宁应该给外包公司开票,外包公司确认购进原材料,销售给客户,外包公司确认收入,让苏宁把钱打给外包公司就可以 查看全部回复
4196
可以设置台帐。 查看全部回复
3699
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