建设自有工厂请工人来上班,总共产生费用2250元,工人自己去税务局代开发票了,代开发票的备注栏显示我们要给这个工人报个人所得税,我们报了个人所得税产生了290元税费,在今年二月份的时候税务局让我们做2023年度个税扣缴手续费退付申请,结果又把这290元退给我们了,请问这个过程的会计分录怎么做#房地产#
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老师,有个问题。我们在2018年安装了电梯,40万。期其中15万是安装费用。当然由于没有重视,完工以后安装费就没有及时要发票,款已经付了。年底跟对方沟通,对方说当时签订合同里面,就不包括开票的金额,开发票要按照9个点给税费。 我的问题是,我们单位目前开纳税的户。属于非营利性组织办学。如果这个发票就不需要,我直接把15万入固定资产可以吗?#出纳#
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企业缴纳企业年金,个人部分从工资扣除,还有部分员工是没有工资,个人把企业年金钱补交进来。缴纳时借应付职工薪酬、其他应收款,贷银行/发放工资扣除时是 借应付职工薪酬贷其他应收款、银行存款 那个人补交进来的这一部分应该怎么做#房地产#
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我们是劳务派遣公司,增值税申报选择简易计税方式。销售额以收入减去成本(支付给劳务派遣人员的工资及五险一金)。因用工单位转款不及时导致员工的社保缴纳未及时,产生的滞纳金是否一并计入成本扣除呢?还是要计入营业外支出?#服务业#
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2月营业利润20万,另收到退税100万,利润总额120万,那么3月如果营业利润还是20万,这种情况下,一季度季报就要按140万缴纳企业所得税吧?怎么样可以让这100万退税不在一季度参与预交所得税,延期到4季度呢?#其他行业#
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普通合伙企业分红,是不是如果是前3个季度都盈利了,个人所得税也交了,未分配利润是正数,是不是就可以直接按照未分配利润根据股权分配比例来分红就可以呢? 不需要额外在重新缴纳分红个税? 合伙企业的个税税率是多少呢?#出纳#
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公司是做设备销售及出租的,也有很少一部分是自己生产设备的,购买的设备配件,有少部分是用于生产的,一部分用于销售出去的设备售后维修,以及出租设备,直接送给客户,也有销售设备出去送给客户的,也有是销售配件的,那配件我区分不了到底那些是属于原材料,还是库存商品,因为公司很少自己生产,那购入的配件是计入原材料还是库存商品#出纳#
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你好,请问一下,我一月份给一个达人发了一千工资,这个达人是帮我们拍短视频发到抖音上带货的,然后没有给我们开票,我这个月给他报个税的时候,1000如果填到劳务报酬就要缴税了,我把他填到正常薪金所得,我看了一下也要缴纳三十的税,但是我这个已经发的时候就给他发了一千,这种我现在怎么处理呢#出纳#
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如果社保按照最低工资标准缴纳,那么工资组成应该怎么填比较好比如工资5500,养老、失业基数3300;工伤基数、生育、医疗4212,那我基本工资填5500还是基本工资填3300,补贴2200?#其他行业#
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您好,我公司2023年就只计提工资,然后2024年入2023的账,缴纳社保,借:以前年度损益调整,其他应付款-个人社保,贷:银行存款. 缴纳个税:借:以前年度损益调整,贷:银行存款,发放工资,借:应付职工薪酬-应付职工,贷:其他应付款-个人社保,以前年度损益调整,贷:其他应付款-法人?#服务业#
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总公司和分公司在同一个城市的不同区,分公司是非独立核算,如果总公司采购的货物要拿给分公司去对外销售,想知道总公司和分公司的购销分录分别怎么写的,以及总公司是否需要缴纳增值税,能否进项抵扣?#出纳#
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亏损当年第一季度已经缴纳的所得税金额 借所得税 贷 应交税金应交所得税 年末这部分分录如何处理。 还有转回的递延所得税资产,去年已经缴纳这部分所得税了,今年汇算清缴能退回吗?那年末余额是不是得转入应交税费——#工业制造#
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公司为物流公司,租了村集体的地,用于停车,在这个场地才把电以及电线杆建设好,地铁就把这个地征收了,地铁目前只把地的补偿赔偿给了村里,地上的的建筑物还没赔偿,已经过去两年了,今年收到了当时架设电线杆的发票,应该如何做账?以后收到赔偿该怎么做账?在租赁期间是否缴纳土地使用税?#出纳#
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请教下老师系统的社保申报缴纳流程和各个时间是什么,都在电子税务局操作吗,这个月申报这个月的工资和社保费然后下个月扣款是嘛?比如员工1月份入职,我1月就可以给他登记申报社保然后2月发一月工资就代扣了,也是2月缴1月所属期社保吗#服务业#
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