您好老师,我是个刚学会计的新人,我们公司是小规模纳税人,向对方公司租房,这个月付钱的,今天是这个月的最后一天了,对方公司说要明天才能给我们开票,也就是说要下个月开票,做账的话是就只能做预付,挂账是吗,如果发票只能下个月开的话这个对我们公司有什么影响吗#房地产#
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我们超市是即将开业的小规模纳税人,开业以后,负责人预计每月收入在300-400万左右,供应商有些不开发票,所以老板商量超市一个对公账户,一个对私账户,把不开票商家的产品归为生鲜,到时候免税,我要怎么和老板解释这其中的危险,还有这样做对超市来说不值得#商业#
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老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
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如果公司销售了几批批货物给个体工商户,然后他们的货款有一部分是用他们的公户打的,有一部分是个体工商户个人账户打在我们公户上面的,那这种情况能全部都给该个体工商户开票吗 还是需要分开开票?#房地产#
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各位老师好 我想咨询一下,我们总分公司在同一个地方(同所属税务机关),分公司是非独立核算,分公司日常发生的业务订单都是由分公司自己开票,购进的商品供应商也是直接开票给分公司,但是所有货款的收付全部总公司账户去收支,我想问这种情况,总分公司的账务要怎么做啊#房地产#
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商贸公司,主要是给超市送货,产品繁多,暂时8000多个商品条码,想问一下结转销售成本的问题,目前公司按开票确认收入,直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗?那些已经发货,没有确认收入的分录应该怎么做,比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票,22号以后的商品也销售了,当月不确认收入,但是商品已经销售,公司不确认收入,分录应该怎么做#商业#
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您好,我想咨询一个问题。假设我们对一家企业2027年的营收预测是18亿元,该企业销售净利率是10%,营运资金周转次数是1.8,那么请问该家企业的营运资金需求量是18*(1-10%)/1.8=9亿元吗?另外,企业截止2023年8月在手现金是1.6亿元,短期借款余额是700万元,请问企业需要再筹集的营运资金是9-1.6-0.07=7.33亿元吗?#工业制造#
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老师您好,公司去年销售一批机器,单价6500元,已开票已确认收入,客户已抵扣。今年因主板问题,机器全部退回,且公司给客户每台2000的补价(共321台合计金额642000元),此补价抵后续货款。请问这种情况如何进行账务处理?#其他行业#
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老师您好!劳务派遣差额开票,比如收到工资服务费共计1000元,支付工资等800,收入200。开票一张,未税金额990.5,税额9.5,(备注栏扣除800),税率是星号。计税销售额是200/1.05=190.5,那么入账销售额是190.5不是990.5对吗?#服务业#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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老师您好,我单位是小规模纳税人(不是房地产企业),2013年购入的房产原值3620639.52(房款3515184+契税105455.52)元,账面已提折旧644926.44元。 2023年9月30日销售,销售合同和税务代开发票价格2321600元,税务指定的价格是4417698.64元,交了增值税34607.40元,城建税173.03元,教育费附加519.11元,地方教育费附加346.07元,产权转移印花税1051.83元。 这个帐怎么做,分录怎么写,谢谢! #其他行业#
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由某市区家具公司为小规模纳税人,第三季度购进家具取得增 值税普通发票不含税金额10万元,税额1.3万元,含税金额 11.3万元,款项未付。同季销售家具含税金额25 万元(征收率1%),其中开具专票含税金额 10万元,开具普票含税金额15万元,货款己存银行。 请计箅应纳增值稅税额和附加税税额并完成账务处理。#其他行业#
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公司是小规模纳税人,租房业务,给人家开票开了一年租金的专票,人家付钱付了半年,想问会计分录怎么做?收入我看可以按权责发生制每月结转,税费在当期缴纳,借方做银行存款 应收账款,贷方做预收账款,主营业务收入,应交税费,银行存款对应的金额是预收,主营,还有半年税费,应收对应金额有半年税费,还有个差额不知道应该做哪个科目,还想问一下我这个思路是对的吗?#物业#
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你好,我想咨询下,我们厂要付房租,房东是可以开票的,这个对公转的话怎么转合适,按实际的房租一次性转到对方账户还是要按照房产税上的面积,(房产税和增值税等都是我们交的),怎么操作对我们和房东都好#房地产#
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我想问下,a公司和b公司签订货物合同,但实际是a公司给b公司提供资金一段时间,到期后b公司给a公司利息,那这个开票费怎么计算,具体举例a采购b货物2000吨*2600,到期后b销售给a2000吨*2615,那请问a公司的开票费怎么算#其他行业#
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我想问下,a公司和b公司签订货物合同,但实际是a公司给b公司提供资金一段时间,到期后b公司给a公司利息,那这个开票费怎么计算,具体举例a采购b货物2000吨*2600,到期后b销售给a2000吨*2615,那请问a公司的开票费怎么算#出纳#
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我想问一下我们和一家公司的交易取消了,但是我们在七月份的时候已经开过票了(普票),之后再上个月的时候我们也收到了对方的现金,但是现在我们之间交易没有了,我们需要开一张红字发票,我们需要怎么做账,红字发票的开具原因我选什么(1.销货退回2开票有误3应税服务中止4发生销售折让)#建筑工程#
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我们公司是小规模,最近在装修公司费用花了40万,要找装修公司开具发票,她们说她们是一般纳税人如果开普通发票给我们就要另外补给他们13%的税点 等于多付她们52000的税费才肯开票 这种合理吗?作为小规模纳税人的我们划得来吗!#出纳#
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老师,我们是一家小规模纳税人,之前会计不是按成本发票入账的,他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账,也不管,结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上,其实供应商已经给我们开票了,到当时只是他没给记 这是2022年的账,像这种情况我们现在该怎么做账务处理?#出纳#
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老师我们是小规模纳税人,我们老板想近一年收入达到250万,然后还要提供相应的完税证明。想问下这个收入是近一年不含税金额吗?我账上还有150万的收入没有开票,可以做未开票收入吗?这样凑上去也有250万了#房地产#
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企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们的营业范围,我们可以做工程类的项目么,如果做了之后收到的收入怎么做账#建筑工程#
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七月份才开的企业,属于小规模纳税人,从事猪肉分割,主要业务是购进白条分割成五花肉、中排等各部位,也会在市场上单独采买各部位,7月份采购时没有收到发票,7月份销售的时候也没有开具发票,但是商品已经出库了,也收到了私人账户转来的货款;8月份收到了采购发票,也开了部分销售发票,请问7月份和8月份的账务,具体什么时候确认收入,明细也很多不知道怎么结转成本?#农业#
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6月我公司一般纳税人,先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000),Y公司分3笔付给我公司,第一笔定金4200已付,第二笔第三笔都未付,且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 -4200 贷:应收账款-Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800),我公司也是分3笔付款,第一笔定金2000已支付,第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款-K厂家2000 贷:银行存款-2000 销售设备,还未开发票给Y公司,购进设备,也暂未开发票给我公司 7月份的时候,K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费,问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本#商业#
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老师 您好 A公司有成本出去 后面注册了很多BCD小规模纳税人公司 推广费通过下面这些公司收进来 下面的公司会开票出去 但是想把收到的这个款项转到A公司去 可以以 什么形式来做这笔业务 #服务业#
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