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高老师
公司应该代扣代缴个税的而没有代扣代缴是公司责任 查看全部回复
2883
李伟老师
老师的建议如果之前没有记账,如果是您自己补记之前的账,最好根据合法票据和申报数据来,暂估的成本没有发票等不合规情况您最好不要记账 查看全部回复
5199
微尘
按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。但对于单位以差旅费名义发放的工资性质的津补贴,应纳入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
3891
绾绾
普票? 查看全部回复
3126
易老师
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3440
木言
如果没有其他扣除,则这月要缴税=【(9000+5000)-10000-383.78-927】*0.03 查看全部回复
4901
小智
具体很多是多少呢 查看全部回复
3748
归老师
看你是怎么处理的? 有发票么? 什么类型的发票? 没发票的话只能进应付职工薪酬了 需要扣个税! 如果签的有租赁合同什么的 租赁费部分需要单独申报个税的! 查看全部回复
2763
提取备用金支付 查看全部回复
3968
有买社保吗 查看全部回复
3351
不好意思哈,我们平台并不是教大家少缴税或者不交税的 查看全部回复
3362
200+30 查看全部回复
3007
你报的是一月的个税吗 查看全部回复
6968
哈哈老师
没有申报个税不能税前扣除这些工资 查看全部回复
3098
小小
不可以 查看全部回复
5376
Annina老师
不能 查看全部回复
4047
当月计提工资,次月发放申报就可以 查看全部回复
3020
可以 查看全部回复
2807
是的 查看全部回复
3615
对方开票本该对方交的税你们承担了,做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3981
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3737
大宁老师
建议按实际情况处理 查看全部回复
4270
个税是预扣预缴的 查看全部回复
3558
全部0申报 查看全部回复
4081
两种发票对企业所得税有影响 查看全部回复
2954
借管理费用-工资10800 管理费用-社保公积金1000 dai应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 缴纳社保公积金 借应付职工薪酬-社保公积金1000 其他应收款500 dai银行存款1500 发放工资 借应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 dai其他应收款500 银行存款11300 查看全部回复
5353
这个要具体情况具体分析 查看全部回复
4410
mila老师
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6379
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4200
张老师
滞纳金应计入营业外支出 查看全部回复
3471
Summer
按实申报即可,不需要的。 查看全部回复
3990
最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
4464
Icy 何
劳务报酬,代扣代缴个税 查看全部回复
3759
清岚
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4104
andy老师
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5583
这个是需要的 查看全部回复
4121
王苗苗老师
个税有很多种,你说的是哪一种 查看全部回复
3807
Afei老师
居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3854
陈米老师
填报时,如实填写本月收入,在往下拉,有专门项是填写个人承担的五险一金部分,按实填写即可。 查看全部回复
3628
你好,劳务报酬发放分录 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3696
是以工资的形式补发给你的么? 查看全部回复
4918
悠悠老师
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4557
可能会 查看全部回复
4423
营业外支出,所得税调增 查看全部回复
6146
不能扣除 查看全部回复
4855
这种情况建议大厅处理 查看全部回复
6944
税务师晓雨
您好,查账征收的经营所得是按照权责发生制计算的利润计算和申报的。利润和你收到多少钱没有必然关系 查看全部回复
5460
而已老师
零申报,个税系统不会扣费用的。 查看全部回复
6509
没扣的做费用,个税由劳务提供者承担 查看全部回复
4674
正常为公司经营产生的费用报销不用交个税 查看全部回复
5626
通过你的描述感觉现在企业对财务这块不是很重视 也不是很正规,感觉风险很大,我个人觉得没必要做下去。 查看全部回复
7987
是的,税率不一样的 查看全部回复
4599
如果是自建工程计入在建工程,如果是建筑行业,计入相关成本 查看全部回复
9018
按照劳务报酬申报,让个人代开劳务费发票 查看全部回复
11943
公司名下车可以进管理费用一汽车费用,私车公用的,需要签租车协议,约定租金,租金发票配套,相关油费可以进管理费用一汽车费用,个人抬头电话费发票,报销了汇算清缴需要调增,建议做通讯补贴,通讯补贴税务备案,税法规定400以内免个税,具体免征额度以当地税务要求为准 查看全部回复
8388
九月份的时候扣除的是七八两个月的房租。 查看全部回复
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申报工资,不扣社保 查看全部回复
7218
您好,之前申报工资的时候是否填了3-7月的社保 查看全部回复
6921
先确认下贵公司核的是个人经营所得?然后个人经营所得的计税依据是=应纳税额= (年度收入总额-成本、费用 )X 适用税率-速算扣除数 查看全部回复
7236
发的房租发票抬头是公司名字那可以入费用享受税前扣除,哪些个税的费用相对的是房东个人可以做账但是不能税前扣除, 查看全部回复
8829
杨老师.
财产租赁个税税率是20% 查看全部回复
800
你好,请问具体什么问题? 查看全部回复
1084
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
503
你是个人吗、 查看全部回复
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6月发了500,报个税的话是在7月申报6月的个税时申报的吗。是的 查看全部回复
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就是用于平常办公室的卫生打扫是吧 查看全部回复
314
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
342
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
982
是的,5月的工资扣的是6月份申报期申报的个税 查看全部回复
1128
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
465
是否可以向开票人收取代扣代缴的个税,可以 查看全部回复
1046
农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
962
申报数据你们改不改? 查看全部回复
372
哪一个是对的? 查看全部回复
1314
本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
698
年收入不超12万是可以免汇算清缴,不是免税 年收入12万,扣除费用6万,如果个人承担社保?专项扣除费用大于等于6万的话,是没有个税的 查看全部回复
828
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1378
李可可
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
881
员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
1021
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
1213
在你申报的时候有个减免的表 查看全部回复
712
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
738
公司办资质的费用计入管理费用就行 查看全部回复
1033
1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
938
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
684
老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
464
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
665
需要,按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。但对于单位以差旅费名义发放的工资性质的津补贴,应纳入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
714
你是入账还是审核? 查看全部回复
897
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
759
存在一些不可以税前扣除的项目 查看全部回复
1059
你是说汇算清缴 查看全部回复
753
这部分修路发生的成本费用怎么记,可以记到固定资产,在前期修建期间发生的支出记到在建工程,等修好达到预定可使用状态时再转到固定资产 查看全部回复
612
记到待摊费用里面 查看全部回复
1029
李凤
1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
593
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1272
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1158
外账?账上有计提工资和发放工资,个税是根据实际发放收入申报的 查看全部回复
725
登录要导出信息的企业账号,再导出就行 查看全部回复
645
上年在职职工,就是算月度平均数 查看全部回复
788
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