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安叔老师
计入差旅费 查看全部回复
1010
西贝老师
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1162
patience
开办费下可以设明细科目 查看全部回复
1942
厚积薄发
你们是建筑企业吗? 查看全部回复
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金额大么 查看全部回复
2255
wam
借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
2372
杨老师
差旅过程中的计入到差旅费中 查看全部回复
2632
甘老师
报销的外部老师差旅费计入管理费用-招待费 查看全部回复
5940
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2931
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2763
Harry老师
您好,非本公司员工的公司差旅费报销怎么处理? (1)非本单位员工的发票与公司的业务若是相关,只要是实际支出了,都应入账,比如为客户报销的住宿费、车费等可以计入:管理费用-业务招待费,比如支付他人的劳务费可以计入:管理费用-劳务报酬,按照税法规定在企业所得税前扣除; (2)非本单位员工的发票与公司的业务若不相关,与公司取得收入经营无关的费用不论如何入账,应该全部做纳税调增,不能在企业所得税前扣除. 查看全部回复
13880
是的,可以差旅费 查看全部回复
6126
Annina老师
其他应付款 查看全部回复
3199
直接把钱现金或银行给公司就可以 查看全部回复
3905
把发票附在8月凭证后面 查看全部回复
3930
哈哈老师
dai方是其他应付款-老板娘 查看全部回复
5555
借:管理费用-差旅费 dai:现金 查看全部回复
5589
预支差旅费 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4392
乐老师
首先得看你怎么定义的,一般定义为劳务报酬,直接入销售费用劳务报酬,注意的是给他申报个税,劳务报酬所得。 查看全部回复
7461
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1093
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
582
王苗苗老师
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
449
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
576
杨老师.
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1046
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
982
孙老师
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
447
按实际支出入账 查看全部回复
392
用卖出价 查看全部回复
819
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
852
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
789
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
940
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
533
你这个是什么发票? 查看全部回复
1359
andy老师
你们收到还是开出? 查看全部回复
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参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1183
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1000
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
482
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
613
收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
记到待摊费用里面 查看全部回复
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公司收到的现金存到银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
1300
李凤
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
600
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1096
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1158
接着 查看全部回复
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跨月了么 查看全部回复
1195
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
985
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1423
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1055
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
610
要不要对方开发票?要 查看全部回复
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你是购买方还是销售方? 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
722
燕子老师
记入应付职工薪酬 查看全部回复
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无偿的红包收入记到营业外收入 查看全部回复
1431
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
947
易老师
你收到的时候怎么做的分录,那个分录做红字分录就可以 查看全部回复
1057
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1302
可以不用计提 查看全部回复
1083
如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
989
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
491
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
759
拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1186
有风险的,财务负责人要对公司业务负责,如果公司出现违规违法的行为,财务负责人需要承担相应的责任 查看全部回复
1384
意思是进项没有转出 查看全部回复
1593
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1517
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1256
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1383
可以,没有影响 查看全部回复
977
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1137
以什么名义给他们购买这些 查看全部回复
572
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
992
收到的银行季度结息怎么做账,要分情况的 查看全部回复
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开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
892
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
998
接受现金或银行存款时: 借记“银行存款(现金)”科目。 dai记“营业外收入--捐赠利得”科目。 查看全部回复
634
旧设备折旧计提完了么 查看全部回复
768
代收代付? 查看全部回复
629
你们之前的手续费是怎么记账的 查看全部回复
988
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1097
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1521
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
报销,可以现金也可以电汇 查看全部回复
1405
报销,现金和银行存款都可以 查看全部回复
1220
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
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是办的承兑,持票人向承兑人或付款人请求付款 查看全部回复
731
购进的用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
1507
但是银行回执单没有这笔钱,是款还没到公司账户里 查看全部回复
1469
现金返利吗? 查看全部回复
1215
财务软件有很多 金蝶 用友等 可以对比看看 柠檬云也有免费版 收费版 查看全部回复
978
计入研发费用-费用话支出 查看全部回复
dai款利息需要区分资本化和费用化,如果是费用化的话记到财务费用-利息支出。如果符合资本化条件的话,记到相关资产成本 查看全部回复
1460
可以重新添加一个 查看全部回复
借:银行存款 dai:短期借款或长期借款 查看全部回复
687
转营业外支出,同时这部分进项税额需要转出 查看全部回复
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