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杨老师
不是必须的,没有规定要求 查看全部回复
3732
高老师
税负只是税局的参考值,不是企业缴税依据;只要是真实发生的业务,又符合税法,没事 查看全部回复
2179
清岚
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2925
甘老师
银行存款利息是收入 借:银行存款 借:财务费用-利息收入(负数) 查看全部回复
2498
可以的 查看全部回复
3740
简易计税项目对应的进项税额不能抵扣,如果能明确区分是用于简易计税项目的话直接做进项税额转出 查看全部回复
2348
patience
一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2610
可以正常认证抵扣,没有特殊注意事项 查看全部回复
2850
王苗苗老师
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2651
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3240
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8140
不可以,全额入账 查看全部回复
2361
可以打给现在变更后的公司 查看全部回复
4405
小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
2524
看你用于什么项目 查看全部回复
5189
可以,不是用于税法规定的那些简易计税、免税项目等,都是可以抵扣的 查看全部回复
2429
什么培训费 查看全部回复
3533
孙老师
这个月重新开具了吗 查看全部回复
3324
物业管理 查看全部回复
1535
秦枫老师
我来叙述下:对方以前年度购买了一辆车,也抵扣了进项税,现在将车辆过户给你们! 方法: 你们签订购销协议,去二手市场开具销售发票用来过户,对方因为抵扣了进项税,所以不享受3%减按2%,需要按照购销金额开具专票给你们,你方可以正常抵扣! 查看全部回复
2734
目前还不能直接查询 查看全部回复
6573
小妮老师
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2912
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2682
你这边可以填写红字信息表,按退回的金额填写,然后销售方那边开红字发票,可以部分冲红,申报增值税的时候把冲红的部分进项税转出 查看全部回复
2575
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2565
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2962
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4811
开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。 借:银行存款/应收账款 负数或红字 dai:主营业务收入 负数或红字 dai:应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字 购货方应该做进项税额转出 借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 dai:应付账款 负数或红字 查看全部回复
4942
许老师
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
2559
是的,开专票不免税 查看全部回复
3046
安叔老师
可以抵扣,纸箱用于什么呢 查看全部回复
4360
看对方是什么企业,如果是一般纳税人可以,小规模不可以 查看全部回复
4603
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3637
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
2983
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2251
是可以全额抵扣的 查看全部回复
7014
一般情况下开给对方的增值税专用发票有没有抵扣认证,是看不出来的 查看全部回复
1907
以开票日期为准 查看全部回复
2882
不可以的。专门用于简易计税项目取得的专票不得抵扣增值税。 但是对于购买的固定资产、无形资产、不动产,既用于简易计税项目也用于一般计税项目的,允许抵扣增值税。 查看全部回复
2567
木言
如果是专用于简易计税项目增值税专票都不能抵的 查看全部回复
1900
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2598
你们是收票方,只要你们不是简易计税就可以抵扣,与对方是否简易计税无关 查看全部回复
3612
理论上是要按照工程项目分别进成本的 查看全部回复
2215
可以 查看全部回复
应该是统计后就可以打印了的 查看全部回复
4561
工程款逾期利息应作为价外费用,选择与建筑服务相同的税收编码开票,按照与建筑服务相同的税率或征收率计算增值税税额。 查看全部回复
7294
同学你好 应该是可以的 他只是变更名称 因为他的税号没变 先让他增值税认证抵扣平台看下可有你们公司开具的 有就直接认证 没有 退回重新开具 查看全部回复
3073
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2403
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2099
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3462
席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
2673
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3129
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3211
购买的这些东西是干什么用的呢 查看全部回复
9458
住宿费是用于差旅么 查看全部回复
1928
需要认证 查看全部回复
2895
借:应交税费-应交增值税(进账税额)-红字 查看全部回复
2713
不能 查看全部回复
3455
如果本公司是一般纳税人的话可以 查看全部回复
3017
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3042
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2836
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2825
1公户 查看全部回复
4151
房dai是的 查看全部回复
2306
是的 查看全部回复
3370
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2253
a重新开具发票 查看全部回复
2816
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
2986
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2896
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
2938
你好,要看下对方是否已经上传这个发票,还要核对下信息是否正确。 查看全部回复
3206
您好,是可以的。 查看全部回复
12679
2258
可以抵 查看全部回复
9815
2305
目前没有平台能自己查询,确实需要的话需要到税务局查询 查看全部回复
2982
取得专票才可以抵扣销项税额 查看全部回复
2871
曹老师CPA
3098
变更半年内可以用 查看全部回复
5994
tammy老师
如果开具发票是在变更之前的,可以使用,如果对方的地址已经变更了,开具的发票是还是之前的要重新开具 查看全部回复
8263
没什么大问题,可以善意提醒对方开票时调整过来, 查看全部回复
8232
没事的 查看全部回复
3188
做进项税额转出 查看全部回复
2769
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2869
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3319
3%增值税 查看全部回复
5038
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3562
4月份开始不可以开1个点的发票 查看全部回复
2883
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
5393
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3571
工会经费的收入和支出不算企业的经营收入和经营支出,所以不可以抵扣 查看全部回复
6577
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3513
国家税务总局公告2015年第59号规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3330
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4335
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
厚积薄发
可以抵扣,对方是小规模纳税人 查看全部回复
2286
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5582
3024
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2675
需要银行开具发票 查看全部回复
2979
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