(小规模纳税人,建筑业,第二季度申报增值税)发票获取数据时开票金额显示负数,4月份红冲了3月份1169727.14元的发票,5月份又重新开具1073144.16新的发票,这种情况要怎样申报呢#建筑工程#
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麻烦问一下老师,小规模纳税人,二季度开票30万以内,有开5万的专票,请问是否需要在六月底的账里自己计算数额并预提增值税附加税,可否等报完税把预提和缴纳都做在七月的账里?再就是请老师告知一下预提和缴纳的分录,非常感谢。#服务业#
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小规模纳税人,上月在税务局代开增值税专票: 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税,城市维护建设税都已缴, 本月发现开票信息错误,已经冲红重新开具,负数的发票应该是做同样的分录,金额为负数吗? 缴纳税费的分录怎么处理? 季度后退税后怎么做分录?#房地产#
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麻烦问一下小规模纳税人公司,主要向上游购买电线、机柜、电脑、监控等,给下游的公司售出/提供综合布线服务。 购入货物时借库存商品 贷应付账款,付款时借应付账款 贷银行存款,售出开票时借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 贷库存商品的分录,这就算是结转成本对不 ?如果是合适的,那请问主营业务成本的金额是不是就是我们购进这些东西花的钱,它需要什么附件#服务业#
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老师,想问一下,小规模纳税人,主要负责提供布线服务,也会售卖计算机、电线等货物,就是下游需要什么货物我们就找上游现买,买回来就安装了或者使用了,我们没有库房,也不囤货,购买的东西也是直接寄给客户,不经过公司。开出的普票类似于下面这两种,要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定,主营业务成本的分录又是怎么做的?需要什么附件材料支撑? 购进时分录是:借库存商品 贷银行存款 开票时分录是:借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题,就是成本好像只做了工资,想问问怎么才能多做点成本进来?#中级#
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第一个问题个体工商户能按照小规模纳税人交税吗?第二个问题个体工商户一次能开200万的发票吗?第三个问题开公司和开个体公司户有什么区别?第四个问题每年开票不超过500万是注册个体工商户还是注册公司好?#个体工商户#
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我们是住宿业,日常收入都是客人在网上下单并支付,平台每周给我们支付结算款,我们给客人开发票(有的没开票,有一部分开票了,)这个分录可以这样做吗? 贷:主营业务收入-房费收入 -70 贷:主营业务收入-开票收入70 小规模纳税人#餐饮酒店#
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我们企业租了一套员工宿舍,出租方是小规模纳税人给我们开的普票,开票大类是“经营租赁”,我方企业认为开5%的税率,但是对方不同意他们说自己是二房东没有产权证 ,开不了5% 所以对方普票开经营租赁税率应该是多少?为什么是这个税率?有没有政策支持或者怎么解释?#房地产#
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小规模纳税人开票8万,做账是直接借应收账款贷主营业务收入吗?还是需要先借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费 再 借 应交税费 贷营业外收入?是一步走主营业务收入就可以,还是需要分步走营业外收入?#商业#
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2023年新政策落地! 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(普票)的增值税小规模纳税人,免征增值税。开票额超过10万的,减按1%征收增值税! 超过10万是全额征收?#商业#
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老师,我问一下就是我是小规模纳税人 我2022年12给开票一张开票金额为10 万的3个点增值专票, (那我就是1月份交税增值税,扣钱是吧) 但是这一张发票,我在2023年1月份这一张发票我红冲了,这一张发票我没有给我的甲方,他们也没有抵扣, 那我这个到时候交的税 我2022年1月份横冲掉,会退给我的吗?#其他行业#
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我们是小规模纳税人,代开专票2万,自开普票30万多一点,专票代开时就已经缴纳了增值税和城建税,为何在季度申报增值税时还需要缴纳两个教育费,两个教育费的计税依据是以专票+普票的总额计算的还是以什么呢#商业#
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老师 个体工商户的税率是多少哈 个人经营所得税 。 小规模纳税人 年开票额不超过500万 免征增值税 假如是今年5月份成立的公司 它是到明年4月份 这一年里开票额不超过500万就可以是吧 ?#其他行业#
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就是现在不是说小规模纳税人,季度普票不超45万,月度不超15万免增值税 那现在我这个个体户10月没有开票,如果我现在11月开19万,12月准备开23万 这样合计季度不超45万,但是月度超了15万,那这是到底交增值税还是不交#其他行业#
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请问一下我们是技术服务性企业,我们每个月只有技术服务,记到主营业务收入,然后想计提印花税,印花税的计税依据是按照账目上的主营业务收入数去计提么,主营业务收入就是我们本月开的技术服务费发票的无税金额#其他行业#
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老师,我们单位是做健康咨询的,小规模纳税人。之前一直找的代账公司零申报的账也没用做。税务和网银是年初才开通的,七月接回来了,七月前的账我可以全部做到七月里面吗?七月有开票出去和单位购买车和办公设备等。想问下除了做网银流水还需要做哪些账务处理?#其他行业#
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老师,我们单位是做健康咨询的,小规模纳税人。之前一直找的代账公司零申报的账也没用做。税务和网银是年初才开通的,七月接回来了,七月前的账我可以全部做到七月里面吗?七月有开票出去和单位购买车和办公设备等。想问下除了做网银流水还需要做哪些账务处理?#服务业#
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我们供货给A公司,A公司打款给我们,我们要按打款金额开销项票给A公司,打款金额中的一部分又要另外支付给几个个人作为回扣,金额还有点大,这个回扣会产生哪些税啊?个人不会开票给我们 1、给个人肯定给不了发票,全额交企业所得税25%; 2、这笔款需要给付款公司开发票,会产生增值税13%; 3、我们跟付款公司有购销跟合同,这笔款项会产生印花税万分之三。 您看对不对?#商业#
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老师,我们是小规模纳税人,7月之前找的代账公司0申报纳税,7月之前的账都没有做,网银2月份就开始用了。7月开始拿回来自己开票做账了,想问下七月之前的账要补做吗?是按照月份做还是全部补在7月的账#其他行业#
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