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王苗苗老师
您好 查看全部回复
1662
李伟老师
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1556
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1241
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2003
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1189
隋文老师
你这种只是属于正常的科目调整,没有属于哪种会计类型变更的情况 查看全部回复
1586
patience
运费都是谁承担 查看全部回复
1600
工资支出是属于23年的么 查看全部回复
1234
跨年了么 查看全部回复
1373
是经济普查 查看全部回复
1011
tammy老师
200万是抖音卖货的吗 查看全部回复
1357
云峰老师
你好同学,给您解答 查看全部回复
1475
这个是销售费用 查看全部回复
1400
是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
3168
只要是真实的,一般不会有风险的。 查看全部回复
1945
借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
1830
这个员工是承包公司的食堂吗?,不管实际花多少就给他1000,还是只是负责买菜实报实销 查看全部回复
1507
1286
安叔老师
一般有运输成本,储存成本,行政及管理成本 查看全部回复
3973
你做的是内账 查看全部回复
882
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1597
杨老师
借:工程施工-合同成本人工费 dai:应收账款-甲公司 查看全部回复
1417
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
1846
你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1223
如果确实错误了,正常更正可以的 查看全部回复
1631
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1866
你好同学 取消统计就可以 查看全部回复
2556
不管是什么名义都属于违法行为的,税务稽查到都会补税和滞纳金的 查看全部回复
1469
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1723
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1716
是的,月末再结转到主营业务成本 查看全部回复
1340
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1696
原则上应该有的 查看全部回复
1664
追补到21年扣除 查看全部回复
976
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1379
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1399
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1643
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1360
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1515
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
1554
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1561
商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
2497
亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
1468
发票上有税额么 查看全部回复
903
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1558
领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
1591
首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
1557
是开发一款APP么 查看全部回复
1273
是研发出一款APP,还是推广运营一款APP 查看全部回复
802
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1458
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1874
服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1494
谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1230
andy老师
可以 查看全部回复
896
发放的年终奖是属于上年的么 查看全部回复
1901
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1520
Annina老师
根据业务情况进成本或费用 查看全部回复
1190
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1423
税务师晓雨
公司是什么行业 查看全部回复
938
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1773
需要 查看全部回复
875
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
你们开具的发票还是你们收到的发票? 查看全部回复
1829
根据部门来分配:车间生产人员的进生产成本;施工人员的进项目成本 查看全部回复
2099
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1069
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1196
什么成本 查看全部回复
1709
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1571
你好同学 借:营业外支出23.9 dai:库存商品20 应交税费—应交增值税(销项税额)3.9 查看全部回复
1584
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1042
1700
这个月成本是多少嘛,不一定,要看企业采用的那种销售商品结转方法 查看全部回复
1282
会的 查看全部回复
1114
有效税额哪里看的截图我看一下吧 查看全部回复
1884
车辆的折旧 查看全部回复
750
计入销售费用-其他 查看全部回复
1839
申报增值税之前都可以 查看全部回复
2035
是采用计划成本核算法么 查看全部回复
1725
第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
2093
意思是房产是部分出租 查看全部回复
1136
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1512
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
1514
和工程施工都是一级科目 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1222
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
对你们来说成本就是一样的,你是以同样的单价购进的,出售是你人为的区分了不同,你买的时候并没有不同 查看全部回复
2032
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
934
可以根据收入比例分摊成本 查看全部回复
1068
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1448
可以先记账,等后期开具的时候再附后面即可 查看全部回复
1540
暂估总投资是什么 查看全部回复
1872
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1644
会计核算上搭增的东西跟这批货物成本不相关,属于供应商赠送的物品,你需要按市场价借:库存dai:营业外收入。 查看全部回复
2781
是公司收到返利还是什么 查看全部回复
1904
可以这月月底也可以下个月月初 查看全部回复
1049
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
951
款项收了么 查看全部回复
1364
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1403
不需要哈 租赁车辆是公司正常产生的费用 查看全部回复
1580
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