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安叔老师
建设工程勘察设计合同的计税依据为勘察、设计收取的费用(即勘察、设计收入)。 建筑安装工程承包合同的计税依据为承包金额,不得剔除任何费用。如果施工单位将自己承包的建设项目再分包或转包给其他施工单位,其所签订的分包或转包合同,仍应按所载金额另行贴花 查看全部回复
2669
patience
为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
1947
许老师
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2319
影亦老师
都是指销售给客户的未开票收入(销售按理都是三流一致的,合同流(发票流)、资金流、物流) 查看全部回复
1909
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2524
燕子老师
你好,理论上印花税是要以合同金额为计税依据,但是在实际工作中一般都是按照当月销售开票的未税金额+当月抵扣进项发票的未税金额合计数作为印花税计税依据 查看全部回复
4951
小妮老师
稍等 查看全部回复
5486
你们这边自己的人员安装吗? 查看全部回复
4922
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4732
购入额+销售额 查看全部回复
3115
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2127
孙老师
看合同的具体内容 查看全部回复
5527
你好,你要表达的意思是加工后把产成品直接卖给a公司吧?只要业务真实,B公司是可以做销售处理的 查看全部回复
2048
王苗苗老师
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
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收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2848
需要申报的 查看全部回复
3636
Leaf
如果没增加可以零申报 查看全部回复
5362
云峰老师
是的,亲,承揽合同也可以按季申报的,看税局的认定吧,亲 查看全部回复
2854
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2015
计税金额填195000 查看全部回复
8179
一、购销合同 征收范围:包括供应、预购、采购、购销结合及协作、调剂、补偿、易货等合同 税率(税额标准):按购销金额0.3‰贴花 纳税人:立合同人 二、加工承揽合同 征收范围:包括加工、定做、修缮、修理、印刷、广告、测绘、测试等合同 税率(税额标准):按加工或承揽收入0.5‰贴花 纳税人:立合同人 三、建设工程勘察设计合同 征收范围:包括勘察、设计合同 税率(税额标准):按收取费用0.5‰贴花 纳税人:立合同人 四、建筑安装工程承包合同 征收范围:包括建筑、安装工程承包合同 税率(税额标准):按承包金额0.3‰贴花 纳税人:立合同人 五、财产租赁合同 征收范围:包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同 税率(税额标准):按租赁金额1‰贴花,税额不足1元的,按1元贴花。六、货物运输合同 七、仓储运输合同 八、借款合同 九、财产保险合同 十、技术合同 十一、产权转移书据 十二、营业账簿 征收范围:生产、经营用帐册 税率( 十三、权利、许可证照 查看全部回复
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分开为买卖合同,承揽合同 查看全部回复
2911
谭老师
也要看是什么合同 查看全部回复
2780
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2676
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2695
高老师
“应税凭证数量”逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证 查看全部回复
7500
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2584
甘老师
可以的 查看全部回复
4209
哪些技术合同需要缴纳印花税? 技术合同不包括专利权、专有技术使用权转让书据。 查看全部回复
3243
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
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不可以的,需要补到2020年的所属期申报,并缴纳滞纳金 查看全部回复
3244
不需要 查看全部回复
9191
气站是什么,是销售某种商品么 查看全部回复
2541
你们收到对方168万的款,就要按照168万提现 查看全部回复
2329
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3066
合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
4151
tammy老师
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
7947
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
杨老师
普票 查看全部回复
3111
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
2969
F公司给你们提供的是物流服务,放入支付的其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
1847
对开展融资租赁业务签订的融资租赁合同(含融资性售后回租),统一按照其所载明的租金总额依照借款合同税目,按万分之零点五的税率计税贴花。 在融资性售后回租业务中,对承租人、出租人因出售租赁资产及购回租赁资产所签订的合同,不征收印花税。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征印花税(不含证券交易印花税)。 查看全部回复
3212
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2480
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2933
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2943
可以 查看全部回复
2551
采购销售都需要缴 查看全部回复
2438
andy老师
需要填写 查看全部回复
3381
暂估金额按付出去的金额减20% 查看全部回复
2455
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2408
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2196
如果签订合同按合同金额,没签订合同可以按开票 查看全部回复
2191
如果有销售收入或采购,需要按买卖合同申报印花税 查看全部回复
2880
建筑行业收入和成本一般都是按照施工进度确认 查看全部回复
2776
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3149
对售出产品按售价做正常销售处理,赠送产品借记销售费用或营业外支出。做为赠品的与正常销售的要区分开,并且赠品要视同销售按正常销售价格缴纳增值税 查看全部回复
2256
合同印花税是签完合同的次月就要申报缴税 查看全部回复
1996
包括财产、责任、保证、信用等保险合同 查看全部回复
2694
wam
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1940
可以选按次申报,纳税时间是签订合同的次月申报 查看全部回复
2493
按技术服务合同 查看全部回复
2013
实操中很多会计是按开票金额报的 查看全部回复
2447
服务和咨询合同不在印花税征税范围 查看全部回复
3500
需要的! 查看全部回复
2666
印花税的计税依据是各类应税凭证(合同),不是发票 查看全部回复
2344
这个属于不动产租赁费 查看全部回复
7818
同一类合同的,可以合并申报,数量按实际填(如3份) 查看全部回复
2678
职业培训合同,不属于技术合同,不需要贴花 查看全部回复
2812
对的 查看全部回复
2367
根据合同数量写 查看全部回复
2991
没有签订合同,是的;如果签订有合同按合同金额 查看全部回复
2761
一般产品检测合同不在印花税交税范围内,不需要交印花税哈 查看全部回复
6625
是的 查看全部回复
3003
框架合同直接按每次订单的情况交印花税就可以了 查看全部回复
2505
清岚
必须填写的话,你看下自己有没有买卖合同 查看全部回复
2426
小小
正常是需要缴纳印花税,不能说没有合同就可以不交印花税的 查看全部回复
4101
属于购买合同,需要交印花税 查看全部回复
3375
如果订立的有合同按合同金额计算印花税 查看全部回复
2049
中介费不属于印花税征收范围,不缴纳印花税 查看全部回复
3638
按照签订合同的不含税金额 查看全部回复
2929
代理合同,不属于应税凭证,无须缴纳印花税 查看全部回复
1623
日期就填征期内任何一个日期都行 查看全部回复
5377
合同签订时间 查看全部回复
5216
你好,如果有签合同按照合同金额申报印花税,如果没有签合同按照不含税金额申报 查看全部回复
3245
企业所得税没有这个减免正常 查看全部回复
3269
可以利用税务局的按次申报进项补申报 查看全部回复
2393
已签订合同的按合同金额缴纳印花税 查看全部回复
3194
纳税人为单位的,应当向其机构所在地的主管税务机关申报缴纳印花税;纳税人为个人的,应当向应税凭证书立地或者纳税人居住地的主管税务机关申报缴纳印花税。 不动产产权发生转移的,纳税人应当向不动产所在地的主管税务机关申报缴纳印花税。 查看全部回复
2171
税务师晓雨
直接买进来酒水,对外销售也是酒水是吧 查看全部回复
2548
3472
材料费、机械设备租赁、建筑设计、劳务服务、工程管理、工程技术服务等 查看全部回复
4330
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2667
展览服务是不需要缴纳印花税的,买卖合同指动产买卖合同,不包含服务合同 查看全部回复
15316
建议购销一致 查看全部回复
3648
印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
2802
委托dai款三方合同中,金融机构收取的是代理手续费而非利息,不属于借款合同;而委托人与借款人,实质双方签订的是借款合同,因此不在印花税征税范围 查看全部回复
2713
合同金额 查看全部回复
1948
冰山老师
实务还是做题 查看全部回复
牵引头确认为融资租赁资产 查看全部回复
3975
还有因增值税产生的税金及附加 查看全部回复
2645
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